Nadere verklaring Definitie & voorbeeld |

Wat het is:

Een gespecificeerde verklaring is een gedetailleerd overzicht van bepaalde activiteiten die hebben plaatsgevonden in een account voor een bepaalde periode.

Hoe het werkt (voorbeeld):

maandelijkse bankafschriften voor veelvoorkomende rekeningrekeningen zijn vaak gespecificeerde overzichten. Ze tonen elke storting en opname op de rekening gedurende een bepaalde maand. Bijna elk type account heeft een bijbehorende gespecificeerde verklaring, inclusief zaken als kabelrekeningen, studieleningen, spaarrekeningen, waterrekeningen, autoleningen en facturen.

De meeste gespecificeerde verklaringen zijn elektronische gegevens en de activiteit is in chronologische volgorde.

Waarom het belangrijk is:

Gespecificeerde verklaringen zijn belangrijk voor het begrijpen van accountactiviteiten, het in evenwicht brengen van een account of het combineren van activiteiten. Ze zijn ook belangrijk voor credit-accounts, zoals creditcards, omdat ze helpen bij het identificeren van ongebruikelijke en mogelijk frauduleuze transacties. De IRS en wetshandhavingsautoriteiten kunnen zelfs naar gespecificeerde verklaringen kijken om belastingontduiking of ongepaste activiteit te identificeren