Wat eCommerce startups moeten weten over online verkoopbelasting |

Met een online aanwezigheid in plaats van een fysieke winkel kunt u extra kosten besparen, zoals huur en hulpprogramma's. Maar er zijn bepaalde belastingen die online bedrijven niet kunnen ontlopen. Als eigenaar van een in de Verenigde Staten gevestigde e-commercewinkel moet u uw belastingverplichtingen begrijpen.

Volg de belastingwetten voor internetzaken om te blijven voldoen aan de toepasselijke overheidsinstanties, zoals de IRS en uw staat. Als u geen belasting betaalt, kunt u eindigen met boetes, kosten of zelfs een shut-bedrijf. Als u uw belastingverantwoordelijkheden begrijpt, kunt u zich beter concentreren op alle andere onderdelen van het runnen van uw bedrijf, dus voorkom dat u verzandt met stress en onnodige problemen met belastingen.

Soorten belastingen voor online bedrijven

Wanneer u een e-commerce start bedrijf, moet u dezelfde regels volgen als elke nieuwe eigenaar van een klein bedrijf. Het kan handig zijn om een ​​gesprek te hebben met een belasting- of boekhoudkundige om ervoor te zorgen dat u uw volledige belastingverplichtingen begrijpt, maar hier zijn de verschillende bedrijfsbelastingen die u mogelijk moet weten:

• Geraamde belastingen
• Werkgelegenheid belastingen
• Omzetbelasting

U moet geschatte belastingen en belasting op het werk op dezelfde manier betalen als een bedrijf met een fysieke winkel. Geraamde belastingen dekken belastingen zoals inkomsten en werkzaamheden anders dan in loondienst. Als bedrijfseigenaar moet u waarschijnlijk geschatte belastingen betalen, tenzij u een salaris ontvangt en namens u belastingen inhouden.

U kunt het geschatte belastingwerkblad gebruiken van de formulier 1040-ES instructies om uw belastingverplichting te bepalen en om te zien of geschatte betalingen vereist zijn. Geschatte belastingen zijn gescheiden van omzetbelasting en belastingen op werk. U betaalt geschatte belastingen van uw inkomen.

Belastingen op werk zijn federale inkomstenbelastingen, VAIS-belasting (Social Security and Medicare) en lokale en lokale belastingen (indien van toepassing). Dit zijn de belastingen die u inhouding op het brutoloon van een medewerker, en u maakt VAIS-bijdragen op basis van het loon van de werknemer. U bent ook verantwoordelijk voor het betalen van federale en nationale werkloosheidsbelastingen (FUTA en SUTA) wanneer u werknemers hebt.

In tegenstelling tot geschatte belastingen en belastingen op werk, werkt omzetbelasting voor online zaken niet op dezelfde manier als baksteen -and-mortar winkels. U moet bekend zijn met regels voor omzetbelasting op internetverkoop en boetes voor het niet verzamelen ervan. Leren over al uw zakelijke belastingverplichtingen is belangrijk, maar de rest van dit artikel gaat in op omzetbelasting.

Wat is omzetbelasting?

Voordat we de nuances van online verkoopbelasting afbreken, laten we het duidelijk krijgen over omzetbelasting basics. Omzetbelasting is een pass-through belasting die wordt opgelegd aan klanten in de meeste landen. Dat betekent dat een percentage van een verkoop wordt toegevoegd aan de totale factuur van de klant. De klant betaalt de omzetbelasting, maar u moet de belasting verzamelen, deponeren en rapporteren.

Kort gezegd, uw bedrijf is de tussenpersoon tussen consumenten en de overheid. U moet de consument op het verkooppunt belasten. De eindgebruiker (d.w.z. de persoon die het goed of de dienst koopt en niet betrokken is bij de ontwikkeling ervan) is verantwoordelijk voor het betalen van de belasting. Groothandels leveren grote hoeveelheden producten aan retailers. Retailbedrijven verkopen de producten vervolgens tegen een hogere prijs dan ze hebben betaald. Omdat retailers wederverkoopcertificaten registreren, betalen ze geen omzetbelasting wanneer ze producten kopen bij de groothandelaren. De winkelier rekent zijn klantenbelasting aan als hij de producten verkoopt. Op die manier wordt het product niet twee keer belast. Het wordt eenmaal belast wanneer het zijn eindgebruiker bereikt, d.w.z. de klant van de detailhandelaar.

Laura's Little Table Shop koopt bijvoorbeeld groothandel in hout om hun meubels te maken. Ze hebben een wederverkoopcertificaat, dus ze betalen geen omzetbelasting op het onbewerkte hout, maar ze betalen wel omzetbelasting aan klanten wanneer ze een afgewerkte tafel verkopen.

Staten kunnen specificeren welke items belastbaar zijn. Bijvoorbeeld, Pennsylvania heft eten en drinken op in restaurants zoals restaurants, maar niet in supermarkten. Staten kunnen ook bepalen of er omzetbelasting is en wat het tarief is. Als je Pennsylvania weer als voorbeeld gebruikt, is het btw-tarief 6 procent (er is een extra lokale belasting in Allegheny County en Philadelphia).

Er zijn

vijf staten die geen btw berekenen:

Alaska, Delaware, Montana, New Hampshire en Oregon. Hawaii berekent ook geen omzetbelasting, maar ze hebben een algemene accijns (GET) die wordt toegepast op alle verkopen. Zowel fysieke als online bedrijven kunnen verantwoordelijk zijn voor de verkoopbelasting. Maar internetbelastingwetgeving kan ingewikkelder zijn. Verkoopbelasting op internetverkopen

Het bedienen van een online winkel geeft u vrijheid - u kunt producten verkopen aan iedereen in het hele land. Maar met die vrijheid zou er verwarring kunnen ontstaan ​​over omzetbelasting. Veel internetwinkeliers weten niet zeker wanneer ze btw van klanten moeten ontvangen omdat ze zaken doen in meerdere staten.

Om de online verkoopbelasting te bepalen, moet u uzelf twee vragen stellen:

In welke staat (en) moet ik nexus?

Als een klant een aankoop doet in een land waar ik een nexus heb, welk tarief verzamel ik dan in (mijn regio of die van)?

• Lees verder voor informatie over de omzetbelasting van nexus en oorsprong versus bestemming.
• Nexus

Online bedrijven zijn afhankelijk van nexus om te bepalen wanneer en hoeveel ze moeten verzamelen voor omzetbelasting. Nexus is de aanwezigheid van een e-commerce winkel. Waar is uw bedrijf aanwezig? Uw thuisstaat (waar u zakendoet) heeft een nexus bij online verkopen.

Ondanks het feit dat u geen fysieke winkel heeft, kunt u in andere staten nog steeds een nexus hebben als:

u een kantoor in de staat hebben

Een werknemer bevindt zich in de staat

• U slaat uw voorraad of activa op in de staat
• U gebruikt een externe leverancier om bestellingen naar klanten te verzenden en ze bevinden zich in de staat
• U of een medewerker woonde de afgelopen 12 maanden een beurs bij in de staat
• Bijvoorbeeld: laten we zeggen dat uw thuiskantoor in Ohio ligt, uw inventaris in New Jersey is en u een medewerker in Californië hebt (praten over aanwezigheid van kust tot kust!). Je hebt nexus in Ohio, New Jersey en Californië.
• Je ontvangt verkoopbelasting van klanten in Ohio, New Jersey en Californië. <> Je verkoopt aan een klant die in Ohio woont, wat dezelfde staat is als uw thuiskantoor. U zou omzetbelasting van hen ontvangen. En je hebt een koper die in Texas woont. Aangezien u geen nexus in Texas hebt, hoeft u geen omzetbelasting van de klant te innen.

BTW bij oorsprong versus bestemming

Voor de staten waar u een nexus in heeft, moet u erachter komen of u de bestemming moet verzamelen of oorsprong omzetbelasting. Zoek eerst het btw-tarief dat u moet verzamelen voor uw thuisstaat.

Herkomst btw

Herkomstverkoopbelasting is wanneer u verzamelt op basis van de locatie van de verkoper. U betaalt echter nog steeds de belasting naar uw woonplaats of staat.

Er zijn minder staten die btw op de oorsprong verkopen dan de bestemming. Dit zijn de staten die de op oorsprong gebaseerde methode gebruiken.

Stel dat uw thuiskantoor zich in Phoenix, Arizona bevindt. U hebt een koper in Tucson, Arizona. U zou het omzetbelastingtarief van Phoenix, Arizona van 8,6 procent in plaats van het Tucson-tarief van 8,1 procent verzamelen, omdat uw thuisland op oorsprong is gebaseerd.

BTW voor bestemmingsverkopen

BTW voor bestemming is wanneer u verzamelt op basis van de koper locatie.

Bestemmingsbelasting op verkoop is populairder dan op basis van oorsprong. Dit zijn de staten (en Washington D.C.) die de op bestemming gebaseerde methode gebruiken:

Stel dat uw thuiskantoor zich in Buffalo, New York bevindt. U verkoopt aan een klant uit New York, New York. Gebruik het omzetbelastingtarief van New York, New York van 8,875 procent in plaats van Buffalo's omzetbelastingtarief van 8,75 procent, omdat New York een bestemmingsstatus is.

Externe verkopers

De btw-regels voor herkomst en bestemming stoppen daar niet. Vervolgens moet je nadenken over de nexus die je hebt in andere staten behalve je eigen land.

Als u bijvoorbeeld een nexus hebt als gevolg van werknemers of magazijnen in andere staten, moet u de btw-regels voor oorsprong en bestemming kennen voor externe verkopen van staat tot staat.

U bent een externe verkoper als u een nexus hebt in een staat, maar je thuiskantoor is daar niet gebaseerd (dat wil zeggen, een magazijn).

De toestanden die gebaseerd zijn op bestemming en oorsprong zijn een beetje anders voor verkopers op afstand. De meeste staten gebruiken bestemmingsverkoopbelasting voor externe verkopers. Stel dat u een thuiskantoor in Utah en een magazijn in Ohio heeft. Je klant woont in Ohio. Ohio beschouwt jou als een externe verkoper, dus het zou van de bestemmingsmethode uitgaan. U zou bij de Ohio-prijs verzamelen en de omzetbelasting naar Ohio verzenden.

BTW-machtiging

Zorg dat u een btw-vergunning hebt voor de staten waarin u een nexus hebt. Neem voor het verkrijgen van de vergunning contact op met uw belastingkantoor.

U moet uw Employer Identification Number (EIN) en bedrijfsinformatie opgeven. Houd er rekening mee dat de informatie die u nodig hebt om een ​​btw-vergunning te verkrijgen per staat verschilt.

Zodra u een btw-vergunning hebt, kunt u beginnen met het innen van de belasting van toepasselijke klanten.

Vrijstellingen BTW

Soms Staten hebben omzetbelasting feestdagen. Dit zijn dagen waarop klanten aankopen kunnen doen zonder omzetbelasting te hoeven betalen.

Als u omzetbelasting moet innen voor een staat met een btw-vakantie, verzamelt u dan niet gedurende die tijd.

Hoe meldt u zich? en omzetbelasting betalen

Blijf op de hoogte van de omzetbelasting die u aan uw staat moet betalen. Uw staat bepaalt uw vervaldatum en geeft u een routebeschrijving voor het indienen van omzetbelasting.

U moet de btw op het verkooppunt innen. Maar u stuurt niet meteen betalingen naar uw staat of lokale overheid.

Gewoonlijk is uw frequentie afhankelijk van het aantal verkopen dat u doet. Als u een groot verkoopvolume heeft, betaalt u vaker dan een bedrijf met een lager verkoopvolume. De frequentie van het indienen kan maandelijks, driemaandelijks of jaarlijks zijn.

U bent ook verantwoordelijk voor het melden van omzetbelasting aan het betreffende bureau. Dit laat de regering weten hoeveel ze van jou zouden moeten ontvangen. Rapportage kan variëren van maandelijks tot jaarlijks.

Neem contact op met uw land voor uw verantwoordelijkheden en frequenties voor omzetbelasting.

Gevolgen van het niet betalen van omzetbelasting

Als eigenaar van een online bedrijf moet u ijverig zijn over omzetbelasting. Verzuim om omzetbelasting te innen en door te belasten naar de juiste overheidsinstantie kan resulteren in audits, boetes, kosten of zelfs strafrechtelijke kosten.

Nogmaals, omzetbelasting is een pass-through belasting. U hoeft alleen maar de wetten van nexus en oorsprongs- versus bestemmingsbelasting te kennen en te begrijpen, evenals uw nationale en lokale regels.

Als u geen omzetbelasting van klanten verzamelt, bent u verantwoordelijk voor het verschuldigde bedrag betalen. Stel dat je in totaal $ 10.000 aan omzetbelasting van al je klanten zou moeten incasseren. U kunt niet teruggaan en elke klant een deel van de verkoopkosten in rekening brengen - het totale bedrag valt op u.

Er zijn manieren om het verzamelen van btw gemakkelijker te maken. Een winkelwagenoplossing berekent en incasseert automatisch omzetbelasting. Veel van deze oplossingen bevatten zelfs rapporten, zodat u weet hoeveel u in de omzetbelasting hebt geïncasseerd.

Voorbeelden van BTW-verzuim

Het niet innen en afdragen van omzetbelasting kan schadelijk zijn voor bedrijven. Omdat regels voor online bedrijven extra verwarrend zijn, moet je ijverig zijn.

Voorbeeld van fysiek zakendoen:

Je hebt misschien gehoord van de recente controverses met Uber over de terugbetaling van de New Yorkse chauffeurs. In het geval u niet bekend bent met Uber, is het in wezen een taxiservicebedrijf.

Hoewel Uber geen online retailer was, factureerde hij klanten (ook niet de passagiers) het tarief van New York van 9 procent omzetbelasting op hun ritten. In plaats van omzetbelasting toe te voegen aan de totale factuur, is de controverse dat Uber het omzetbelastingtarief uit de bestuurderscommissies heeft verdiend. Nu kan Uber mogelijk miljoenen betalen aan zijn chauffeurs om de kosten van de omzetbelasting te dekken. dat werd uit hun opdrachten gehaald.

Voorbeeld van een online verkoper:

Volgens één bron wilde een paar hun Amazon Store verkopen, maar ze hadden tijdens hun bedrijfsactiviteiten nooit belasting geheven (18 maanden).

Voordat ze hun winkel konden verkopen, moesten ze hun omzetbelasting af te schrijven, omdat de potentiële koper niet verantwoordelijk wilde worden gehouden zodra de winkel van hem was. De verkopers en koper berekenden dat het bedrijf ongeveer $ 70.000 aan niet geïnde omzetbelasting verschuldigd was. Als gevolg hiervan betaalde het echtpaar $ 70.000 uit eigen zak. Deze aanzienlijke betaling had voorkomen kunnen worden als ze de btw-wetgeving hadden nageleefd.

Uw afhaalmaaltijden

De omzetbelasting in de omgevingen kan overweldigend lijken; er zijn zoveel regels en verplichtingen om elkaar te ontmoeten. Neem contact op met uw staat voor vragen en onderzoek winkelwagenoplossingen waarmee u omzetbelasting kunt berekenen en innen.

Kort samengevat, hier is wat u moet doen:

Uw online bedrijf instellen

Bepaal de positie van uw bedrijf nexus, of de toepasselijke statussen op oorsprong of bestemming zijn gebaseerd en de omzetbelasting (en)

een btw-machtiging krijgen

Verzamel omzetbelasting van klanten telkens wanneer ze een aankoop doen

Let op de verkoop belastingvakanties

Rapporteer en betaal omzetbelasting

Als eigenaar van een bedrijf moet je georganiseerd blijven. Blijf op de hoogte van de termijnen voor de verkoopbelasting met behulp van een kalender en instellingsherinneringen.

1. Veel staten hebben deadlines voor belastingaangifte op hun nationale websites. En je kunt je zelfs aanmelden om belastingwaarschuwingen te ontvangen zoals het indienen van herinneringen (via e-mail of sms) in bepaalde staten, zoals Ohio en Virginia.
2. Zodra je de staatswetten op de omzetbelasting begrijpt, evenals de regels voor nexus, het innen en afdragen van omzetbelasting lijkt niet zo stressvol.