Fiscale planning Definitie en voorbeeld |

Wat het is:

Fiscale planning is het proces van het voorspellen van de belastingplicht en het formuleren van manieren om dit te verminderen

Hoe het werkt (Voorbeeld):

Belastingplanning houdt in dat portefeuilles of omstandigheden worden gecreëerd die zo fiscaal efficiënt mogelijk zijn. Dit vereist dat beleggers en bedrijven niet alleen aandacht schenken aan de omvang van hun inkomen of winst, maar ook aan de aard en timing van aankopen, verzekeringsdekking en de soorten investeringen die zij doen. Deze beslissingen zijn van invloed op alles van de belastingschaal waarin een belegger zich bevindt, tot de soorten belastingaftrek waarvoor de belegger in aanmerking komt.

Belastingplanning is een reden waarom investeringen zoals individuele pensioenrekeningen (IRA's) zo belangrijk zijn voor veel mensen die sparen voor pensioen. Activa in een traditionele IRA kunnen belastingvrij worden terwijl de activa op de rekening blijven staan. Dus als John's IRA bijvoorbeeld wordt geïnvesteerd in aandelen van bedrijf XYZ en de XYZ-aandelen van het bedrijf $ 1.000 aan dividend betalen, hoeft John niet de dividendbelasting te betalen die beleggers die bedrijf XYZ buiten een IRA hadden, waarschijnlijk zouden moeten betalen. En omdat hij geen geld van de rekening hoeft te nemen om die belastingen te betalen, kan dat resterende geld nu blijven groeien. Waarom het ertoe doet:

Belastingplanning kan een groot verschil maken in de toekomstige waarde van een portefeuille en dus een grote impact hebben op de levensstandaard van een persoon nu en in de toekomst. Als het hierboven beschreven scenario bijvoorbeeld jaar na jaar verloopt, zou John's investering in bedrijf XYZ veel meer waard kunnen zijn (dankzij belastingplanning) dan het waard zou zijn als hij dezelfde investering deed buiten een IRA.