Belasting-verlies oogsten: verlies verliezer investeringen in een belastingvlucht

Het is het belangrijkste scenario voor goed nieuws / slecht nieuws voor beleggers: sommige van uw investeringen hadden een nieuw jaar. (High five!) Anderen? Nou ja, niet zo veel.

Raak niet te veel op de verliezers. Die achterblijvers kunnen van pas komen wanneer het tijd is om zich te verzoenen met de IRS. Via een strategie met de naam tax-loss harvesting, kunnen beleggingen die in het rood zijn uw ticket zijn voor een lagere belastingfactuur.

Verkoop verlieslatende aandelen en koop een belastingpauze

Belastingopvang is niet alleen voor de rijken. Het oogsten van belasting-verlies helpt alledaagse investeerders om wat ze betalen aan vermogenswinstbelastingen te minimaliseren door het bedrag dat ze moeten claimen te compenseren als inkomsten.

U "oogst" beleggingen om met verlies te verkopen en gebruikt dat verlies om de belastingen die u moet betalen op winsten die u gedurende het jaar hebt gemaakt te verlagen of zelfs te elimineren.

Je hoeft ook geen high-roller te zijn met een vetportfolio om te profiteren van een jaarlijkse portfoliogroei. Beleggers die geen beleggingswinst te minimaliseren hebben, kunnen de verliezen gebruiken om de belastingen die zij betalen op hun gewone inkomen te compenseren.

Eerst een woord van de IRS

U vindt geen specifieke verwijzing naar "belastingverliesoogsten" in de 45.000 woorden die de IRS besteedt aan beleggingsinkomsten en -uitgaven in publicatie 550. Maar dat betekent niet dat er geen regels zijn die de strategie bepalen. En veel van hen.

Twee van de belangrijkste dingen om te weten om aan de rechterkant van de IRS te blijven wanneer u uw meesterlijke manoeuvre rapporteert met behulp van Form 8949 en Schedule D (Form 1040):

• Verkoopregels wassen: uw verlies is niet toegestaan ​​als u, binnen 30 dagen na verkoop van de investering (hetzij vóór of na), u of zelfs uw echtgenoot investeert in iets dat identiek is (dezelfde aandelen of hetzelfde fonds) of, in de woorden van de IRS, " in wezen vergelijkbaar "met degene die je verkocht.
• Berekeningen van kostenbasis: tenzij u uw volledige positie in een aandeel, beleggingsfonds of ETF in één keer kocht, varieerde de prijs die u voor de investering betaalde. Goede verslagen van elke aankoop zijn vereist om de juiste kostenbasis te vinden om aan de IRS te rapporteren.

Als je hoofd al pijn doet, ben je niet de enige. (Er is een reden waarom Investmentmatome een tip geeft aan online adviseurs die het belastingwerk achter de schermen voor investeerders doen: het is geen gemakkelijke taak.) Toch moet elke belegger de basis van het oogsten van belastinglatenties leren om beslis of het een zinvolle strategie is om te gebruiken.

Hier is een overzicht van belangrijke dingen om te weten:

1. Het is alleen van toepassing op beleggingen in belastbare rekeningen

Het idee achter het oogsten van belastingaangiften is om te compenseren belastbaar investeringswinsten. Omdat de IRS de groei niet belast van investeringen in fiscaal beschermde accounts - zoals 401 (k) s, 403 (b) s, IRA's en 529s - is er geen reden om te proberen uw winst te minimaliseren. Zolang al dat geld binnen het gebied van de belastingsmacht blijft dat deze rekeningen verstrekken, kunnen uw investeringen emmers contant geld zonder Oom Sam ertoe brengen rond komend om zijn opbrengst.

2. Het is niet zo financieel vruchtbaar als u zich in een lage belastingschijf bevindt

Omdat het idee achter het oogsten van belastingaangiften is om uw belastingaanslag te verlagen vandaag, het is het meest voordelig voor mensen die momenteel een hoge belastingschijf hebben.

Als u zich bijvoorbeeld in de federale belastingschijf van 25% bevindt en u heeft een verlies van $ 3.000 dat u kunt gebruiken om uw andere inkomsten te compenseren, bespaart u dit jaar maar liefst $ 750 aan belastingen. Vanzelfsprekend, hoe hoger uw belastingschijf, hoe groter uw spaargeld.

Als u momenteel in een lagere belastingschijf zit en verwacht in de toekomst in een hogere belastingschijf te staan ​​(via welverdiende promoties op het werk, of als u denkt dat Uncle Sam de belastingtarieven zal verhogen), wilt u misschien de belasting sparen - het oogsten tot later wanneer u meer besparingen van de strategie zult oogsten. (Zie ook nr. 7 hieronder voor een andere reden dat u niet te snel naar een oogst voor belasting-verlies moet springen.)

3. Als je ervoor gaat, heb je alleen tot 31 december

Procrastinators merken op: sommigen die huiswerk investeren - zoals het openen en financieren van een IRA - kunnen worden opgemaakt tot de deadline voor het indienen van belastingaangiften in april. Er is echter geen dergelijke aflossingsvrije periode voor het oogsten van belastingaangiften.

Je moet al je oogst voor het einde van het kalenderjaar, 31 december, voltooien. Stel die eierwekker in en ga aan het werk.

4. Het is het meest nuttig als u belegt in individuele aandelen, actief beheerde fondsen en / of exchange-traded funds

Indexfondsbeleggers vinden het doorgaans moeilijk om het oogsten van belastingaangiften in hun portefeuilles in te zetten. Als u echter indexeert met ETF's of beleggingsfondsen die zich richten op een specifieke niche (bijvoorbeeld een sector, geografische regio of marktkapitalisatie), is dit een ander verhaal.

Dat is waar het beleggen via een robo-adviseur van pas komt. Robo-adviseurs doen veel meer dan alleen het bouwen en beheren van goed afgeronde portefeuilles voor klanten. De meesten van hen dienen ook als belastingpolitie en houden 24-7 toezicht op mogelijkheden om belastingen te minimaliseren en winsten te compenseren.

Het is niet nodig om uw eigen veld te oogsten (of een CPA of financiële expert aan te nemen die bekend is met elk woord van de IRS-belastingcode) wanneer u een geavanceerd algoritme gebruikt om uw portefeuille te doorzoeken en het door allerlei fiscale en investeringsscenario's voor u te leiden.

Bekijk ons ​​overzicht van online adviseurs - inclusief Beter, FutureAdvisor, Persoonlijk Kapitaal en Wealthfront - om de manieren te vergelijken waarop ze de belastingen in de gaten houden.

5.Je moet je appels en sinaasappels recht houden

De belastingen die u over winst betaalt, zijn gebaseerd op de tijd dat u de investering hebt gedaan. Volgens de IRS-regels voor aanhoudingsperioden:

• Lange-termijn vermogenswinstbelastingtarieven worden toegepast wanneer u een belegging verkoopt die u gedurende één jaar of langer hebt aangehouden. De IRS beloont u voor uw geduld door u slechts 15% tot 20% te belasten op uw winsten (of minder als u in de lagere belastingschalen valt).
• Kortetermijnbelastingen op vermogenswinstbelasting gaan in wanneer beleggers iets verkopen dat ze minder dan een jaar hebben gehouden. Het belastingtarief voor short-timers is gelijk aan uw normale inkomstenbelastingtarief. Dus als u in de belastingschijf van 28% zit, is dat hoeveel u zult betalen voor deze winst.

Naast het verschil in hoe groot een belastingaanval je zult zijn, is er een belangrijke reden om aandacht te besteden aan het onderscheid: de IRS controleert je huiswerk wanneer je schema D indient om je meerwaarden en verliezen te melden.

6. Het voordeel van verliezen is beperkt tot $ 1500 tot $ 3000 per jaar

Beleggers mogen slechts een beperkt bedrag aan verliezen op hun belastingen in een bepaald jaar claimen. Voor het belastingseizoen 2016 is de limiet $ 3.000 (behalve als je getrouwd bent en apart wilt indienen, in welk geval je maximaal $ 1.500 mag hebben om het belastbare inkomen te compenseren).

Dat gezegd hebbende, als je een bijzonder brutaal jaar had (onze condoleances) en meer beleggingsverliezen dan de limiet hebt behaald, wees maar niet bang: je kunt de overmaat toepassen om meerwaarden te compenseren in 2017 en hoeveel andere jaren het ook duurt tot je ' Heb het hele bedrag opgebruikt.

7. Verkoop uw verliezers niet alleen om de belastingteruggave te krijgen

Wordt niet overijverig als u uw portefeuille doorzoekt voor investeringen om te oogsten voor fiscale verliezen. Het doel van beleggen in aandelen is het realiseren van langetermijngroei die het rendement overtreft dat wordt gegenereerd door andere activa (zoals obligaties, cd's, geldmarktfondsen en spaarrekeningen). In ruil voor outperformance moet u het hoofd bieden aan blootstelling aan kortetermijnvolatiliteit.

Tenzij er iets fundamenteel mis is met de investering waardoor het waarde heeft verloren, kun je beter vasthouden aan de tijd en de magie van samengestelde rente je rendement terugbrengen.

8. Zet het geld uit de verkoop goed in

Er zijn onmiddellijke voordelen van oogsten, zoals het verlagen van uw belastingaanslag voor het jaar. Belangrijker zijn echter de uitbetalingen op middellange tot lange termijn die u kunt krijgen als u het geld dat u hebt vrijgemaakt investeert in iets beters.

Als u besluit te verkopen, moet u de opbrengst zorgvuldig inzetten. Gebruik ze om uw portfolio opnieuw in balans te brengen als uw activaspreiding uit de problemen is geraakt. Investeer in een bedrijf dat u op uw controlelijst hebt staan; kopen in een ETF of beleggingsfonds dat u blootstelling geeft aan een sector of activaklasse die u momenteel mist; of toevoegen aan een bestaande positie waarvan je denkt dat deze nog steeds een groot potentieel heeft.

Dayana Yochim is een stafchrijver bij Investmentmatome, een website voor persoonlijke financiën. E-mail: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Afbeelding via iStock.