Geschenksets leveren betere rendementen op dan cadeaubonnen

Door Daniel Johnson

Lees meer over Daniel op onze site Vraag een adviseur

Bij het denken aan het geven van een geschenk, overwegen de meeste mensen onmiddellijk een cheque te schrijven, een cadeaubon te geven aan een favoriet restaurant of iets online te bestellen.

Vanuit een financieel planningsperspectief is dit echter een zeer inefficiënte manier van geven. Helaas is de methode die je de grootste klap voor je geld oplevert meestal de meest complexe, onpersoonlijke en ongemakkelijke situatie, zoals vaak het geval is bij financiële planning.

Laten we een paar manieren bekijken om een ​​beetje meer "bang voor je geld" te krijgen met een geschenk.

Overweeg wat de alternatieven zijn om contant geld te geven. Het is vrij moeilijk om manieren te bedenken om een ​​geschenk te geven zonder contant geld te gebruiken.

Een manier om dit te doen is om geschenken aan te schaffen, bij voorkeur op voorraad. Het is heel gebruikelijk dat de persoon die geeft (concessieverlener) zich in een hogere belastingschijf bevindt dan de persoon die het geschenk ontvangt (gerechtigde). Om deze reden kan de concessiegever de begunstigde meer geven omdat hij de aandelen niet hoeft te verkopen, de belastingen moet betalen en vervolgens het geld moet geven. Om de situatie nog beter te maken, hoeft de rechthebbende misschien zelfs geen belasting te betalen als hij de aandelen verkoopt, als hij zich in de belastingschijf van 0% tot 15% bevindt. Dit is niet je traditionele hartverwarmende geschenk van grootmoeder, maar de belastingbesparing is voor mij hartverwarmend.

Een ander spel met dezelfde techniek is om gewaardeerde aandelen te schenken aan jonge kinderen in een bewaarrekening. Hierdoor kan de concessieverlener of een ouder als bewaarder over de account fungeren totdat het kind de leeftijd van 18 of 21 jaar bereikt, afhankelijk van de staatswet. Gewaardeerde aandelen kunnen naar dit account worden gestuurd en in de loop van de tijd worden verkocht met minimale belastinggevolgen. U moet echter op de hoogte zijn van de 'Kiddie Tax' voor onverdiende inkomsten van meer dan $ 2.000 die aan het kind worden toegeschreven. Elk bedrag van meer dan $ 2000 wordt dan belast in de hoogste belastingschijf van de ouders! Om deze schenkingsstrategie uit te breiden, kunnen contanten geproduceerd door dividenden en verkopen van deze rekening worden overgeschreven naar een 529 spaarplan op naam van de begunstigde. Vergeet niet om het kind tegelijkertijd iets nuttigs of leuks te geven.

Hoewel deze technieken niet zo eenvoudig en ongecompliceerd zijn als het schrijven van die cheque, zijn er enkele aanzienlijke belastingbesparingen beschikbaar voor diegenen die ervoor kiezen om ze te gebruiken. Voor individuen die proberen in te spelen op het financieren van 529-plannen of schenken aan kinderen of kleinkinderen, is de jaarlijkse schenkingslimiet $ 14.000 per jaar per persoon voor 2014 en 2015.