Gekwalificeerde besparingen Bond Definitie & voorbeeld |

Wat het is:

Gekwalificeerde spaarobligaties zijn serie EE-obligaties uitgegeven na december 1989.

Hoe het werkt (Voorbeeld):

Serie EE-spaartegoeden zijn obligaties die worden gegarandeerd door de overheid van de Verenigde Staten. Ze betalen rente (meestal tegen relatief lage tarieven) en hebben verschillende looptijden. Individuen, bedrijven, verenigingen, organisaties, trusts, landgoederen, partnerships en andere entiteiten kunnen gekwalificeerde spaarobligaties bezitten. De obligaties moeten worden gekocht door personen die ten minste 24 jaar oud zijn.

Elektronische EE-obligaties worden tegen nominale waarde verkocht voor minimaal $ 25. Individuen kunnen tot $ 5000 aan elektronische spaarbons in één jaar kopen. Papieren kasbons worden echter verkocht tegen de helft van hun nominale waarde. Ook zij hebben een jaarlijkse aankooplimiet van $ 5000. Series EE-obligaties gekocht na 1 mei 2005 verdienen een vast rendement.

Series EE-obligaties kunnen na zes maanden worden ingewisseld, maar beleggers die hun obligaties in de eerste vijf jaar verbeuren, verliezen drie maanden rente.

Waarom is het belangrijk:

De rente op gekwalificeerde spaarobligaties is vrij van federale, staats- en lokale belastingen als ze worden ingewisseld voor hoger onderwijs.

Met ingang van 1 januari 2012 verkoopt de Amerikaanse schatkist niet langer papieren spaarproducten bij financiële instellingen. Alle verkopen van gekwalificeerde spaarobligaties zullen elektronisch zijn.