Netto beleggingsinkomstendefinitie & voorbeeld |

Wat het is:

Netto-beleggingsopbrengst is wat een beleggingsmaatschappij ontvangt in meerwaarden, dividenden en rente betalingen, minder administratiekosten.

Hoe het werkt (Voorbeeld):

De formule voor netto-inkomsten uit beleggingen is:

Nettoinvesteringsresultaat = meerwaarden + dividenden + rentebaten - administratiekosten

Laten we bijvoorbeeld aannemen dat fonds ABC rapporteert de prestatieresultaten voor het jaar. Het heeft geïnvesteerd in een portefeuille van groeiaandelen, inkomstenaandelen en bedrijfsobligaties. De groeiaandelen realiseerden een meerwaarde van $ 100.000, de inkomstenaandelen realiseerden een kapitaalverlies van $ 50.000 maar betaalden ook $ 10.000 aan dividenden, en de bedrijfsobligaties behielden hun waarde en betaalden $ 20.000 aan rente. Fonds ABC betaalde $ 5.000 aan administratiekosten.

Met behulp van de formule bedraagt ​​de netto-investering van Fonds ABC:

Netto-beleggingsinkomen = ($ 100.000 - $ 50.000) + ($ 10.000) + ($ 20.000) - ($ 5.000) = $ 75.000

Waarom het belangrijk is:

beleggingsopbrengsten is een maatstaf voor winst voor beleggingsmaatschappijen zoals beleggingsfondsen, en wordt doorgaans weergegeven op basis van een aandeel per aandeel. Individuele beleggers kunnen echter ook beleggingsinkomsten hebben. Beleggingsinkomsten worden vaak anders belast dan andere inkomsten.