Traditionele IRA-terugtrekkingsregels
GLD Nieuws 8 januari 2020
Inhoudsopgave:
- Traditionele IRA-regels voor vroegtijdige terugtrekking
- Opnames die de 10% -boete vermijden
- Gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs
- Thuiskoop
- Medische kosten en ziektekostenpremies
- Nagenoeg gelijke betalingen
- Gekwalificeerde reservist-uitkeringen
- Dood of totale en blijvende invaliditeit
- Traditionele IRA vereiste minimale distributieregels
- Wat is het volgende?
- Zie hoe uw IRA-provider komt op de eerste plaats
- Uitchecken onze pensioencalculator om te kijken of u op het goede spoor bent
- Uitvinden als een Roth of traditionele IRA het beste voor u is
Belastinguitgestelde rekeningen zoals een traditionele IRA komen met een voorbehoud: strikte regels voor uitkeringen, zowel voor als na pensionering.
Traditionele IRA-regels voor vroegtijdige terugtrekking
Volgens de traditionele IRA-distributieregels worden opnames die vóór de leeftijd van 59,5 jaar zijn genomen, belast en 10% bestraft. Hoewel u belastingen op een traditionele aftrekbare IRA-verdeling niet kunt vermijden - ongeacht wanneer u die neemt - zijn er uitzonderingen die de 10% vroegtijdige terugtrekkingsboete omzeilen.
(Houd er rekening mee dat Roth IRA's anders zijn. Als u een Roth IRA hebt in plaats van een traditionele IRA, volgt u in plaats daarvan de Roth-distributieregels.)
Opnames die de 10% -boete vermijden
Gekwalificeerde uitgaven voor hoger onderwijs
U kunt traditionele IRA-gelden gebruiken om niet alleen voor uzelf, maar ook voor directe familieleden (uw partner, kinderen en kleinkinderen) te betalen voor uitgaven in het hoger onderwijs. Er is geen dollarlimiet. Kosten die onder deze regel vallen, zijn onder meer collegegeld, toeslagen, boeken en benodigdheden. Kamer en bord is ook toegestaan voor studenten die meer dan 50 keer aanwezig zijn.
Thuiskoop
U kunt tot $ 10.000 van uw traditionele IRA gebruiken voor de aankoop van uw eerste huis - en als u met een echtgenoot koopt, geldt dat voor elk van u.
U wordt volgens deze regel als een nieuwe huisbaas beschouwd als u of uw echtgenoot de afgelopen twee jaar geen hoofdverblijf heeft gehad.
De definitie van het eerste huis van de IRS is vrij ruim: volgens deze regel wordt u beschouwd als een eerste huisbaas als u of uw echtgenoot de afgelopen twee jaar geen hoofdverblijf had gehad. U moet het geld binnen 120 dagen na de uitbetaling gebruiken, dus neem uw opname zorgvuldig op.
Als u zich vrijgevig voelt, kunt u deze uitzondering ook gebruiken om het eerste huis te kopen voor uw kind, kleinkind, ouder of andere voorouder van uw partner.
Medische kosten en ziektekostenpremies
U mag een uitkering betalen voor niet-vergoede medische kosten die hoger zijn dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen, of om ziektekostenpremies te betalen voor u, uw partner of kinderen als u werkloos bent.
Een paar dingen om hier op te merken: Traditioneel IRA-geld kan worden gebruikt om te betalen voor het deel van de medische kosten dat boven 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen uitkomt, wat betekent dat als u $ 100.000 verdient en $ 15.000 aan niet-vergoede medische kosten hebt, u IRA kunt gebruiken activa te betalen voor $ 7.500 ervan. Voor de ziekteverzekering tijdens werkloosheidsuitzonderingen, moet u de uitkeringen niet meer dan 60 dagen na uw nieuwe baan opnemen.
Nagenoeg gelijke betalingen
U hoeft de boete van 10% niet te betalen als u een reeks distributies van uw IRA start die gelijk zijn verdeeld over uw levensverwachting of de levensverwachting van u en uw accountbegunstigden.
Als u deze brandslang inschakelt, kunt u deze niet weer uitschakelen. U moet elk jaar minimaal één distributie uitvoeren.
De kleine lettertjes: als u deze brandslang inschakelt, kunt u deze niet meer uitschakelen. U moet elk jaar minstens één distributie nemen en u kunt het betalingsschema pas wijzigen nadat vijf jaar zijn verstreken of als u de leeftijd van 59½ bereikt, afhankelijk van wat later is.
Het bedrag van de uitkeringen moet gebaseerd zijn op een IRS-goedgekeurde berekening die betrekking heeft op uw levensverwachting, uw rekeningsaldo en rentetarieven.
Gekwalificeerde reservist-uitkeringen
Als je in het leger zit en je bent opgeroepen tot actieve dienst gedurende meer dan 179 dagen, kun je een strafvrije verdeling van je IRA nemen. De intrekking moet plaatsvinden tijdens de periode van actieve dienst; met andere woorden, u kunt het niet eerder nemen dan de datum van de oproep om te dienen of later dan het einde van de actieve dienstperiode.
Dood of totale en blijvende invaliditeit
De IRS is gierig over toegang tot IRA-contanten, maar het is niet onredelijk. Als je gehandicapt raakt, kun je zonder kosten op traditionele IRA-fondsen tikken. Als u sterft, kan uw rekeninghouder of nalatenschap dit doen.
Traditionele IRA vereiste minimale distributieregels
De IRS laat je belastingen slechts zo lang uitstellen - wanneer je de leeftijd van 70½ bereikt, begint het te kriebelen om zijn geld te krijgen. Het geeft je een duw in de vorm van vereiste minimumverdelingen, die moeten beginnen met 1 april van het jaar dat volgt op het jaar waarin je 70½ wordt.
U moet elk jaar vóór 31 december distributies blijven opnemen. Dat betekent dat u het eerste jaar een dubbele uitbetaling zou kunnen krijgen - één als u wacht tot het kalenderjaar na 70½ om te beginnen met de deadline van 1 april, de tweede door het volgende op 31 december. Als u uw RMD's niet op tijd neemt, betaalt u een zware boete van 50% op het niet-opgenomen bedrag.
Het bedrag van de verdeling wordt berekend door uw rekeningsaldo te delen door een levensverwachting die door de IRS hier wordt gepubliceerd. U kunt er altijd voor kiezen om meer te nemen dan de RMD, maar houd er rekening mee dat traditionele IRA-uitkeringen worden belast als inkomsten.
Eindelijk, als je tussen 59½ en 70½ bent, ben je op die goede plek wanneer je kunt doen wat je wilt - je hoeft geen distributies te nemen van het account en als je dat geld laat zoals het is, kan het doorgaan naar belastingafhankelijke worden. Als u distributies wilt beginnen, kunt u. Je betaalt belasting, maar geen boete.
