Definitie en definitie van belastbare gebeurtenis |

Wat het is:

Een belastbaar feit is een gebeurtenis waarvoor een belastingplicht ontstaat.

Hoe het werkt (voorbeeld):

Veel dagelijkse financiële activiteiten zijn belastbare gebeurtenissen, maar in de investerende wereld zijn de meest gebruikelijke inkomsten ontvangsten, rente of dividenden en het creëren van meerwaarden (meestal door verkoop activa voor een winst).

Laten we bijvoorbeeld aannemen dat Jane haar geld in de loop der jaren heeft bespaard en $ 100.000 heeft verzameld in een beleggingsfonds. Jane wil $ 25.000 van haar nestei gebruiken om een ​​auto te kopen. Ze komt in de verleiding om $ 25.000 aan aandelen in haar beleggingsfonds te verkopen, maar omdat die aandelen in waarde zijn gestegen, zou dat een belastbaar feit zijn (de verkoop zou meerwaarden opleveren die belastbaar zijn).

Jane berekent dat ze vermogenswinstbelasting van $ 2.250 zou moeten betalen als ze aandelen van het beleggingsfonds verkoopt. Ze berekent ook dat een lening van vier jaar voor $ 25.000 aan het promotionele 3% -tarief van de dealer slechts $ 1.561 aan rente zou kosten. Vanwege de belastbare gebeurtenis in verband met het gebruik van haar beleggingen in beleggingsfondsen, berekent Jane dat het goedkoper is om het geld te lenen om de auto te kopen.

Waarom het belangrijk is:

De sleutel om fiscaal efficiënt te zijn, is weten wat belastbare gebeurtenissen zijn en beperken deze gebeurtenissen zoveel mogelijk.

Hoewel de meeste belastbare gebeurtenissen voor de hand liggen en algemeen bekend zijn, zijn sommige niet - bijvoorbeeld geld uit een pensioenplan halen en vervolgens te lang duren om het over te dragen aan een nieuw pensioenplan; in gebreke blijven op een hypotheek; profiteren van leningvergeving; en het converteren van een traditionele IRA naar een Roth IRA zijn allemaal belastbare gebeurtenissen.