Is rente op binnenlandse aandelen die fiscaal aftrekbaar is?

Wanneer u het eigen vermogen van uw woning leent, is er een bonus: de rente die u jaarlijks betaalt, is fiscaal aftrekbaar tot een door de overheid opgelegde limiet, hetzelfde als op uw hypotheek. De regels voor het claimen van die aftrek op het lenen van het eigen vermogen zijn een beetje anders.

De aftrek op hypotheekrente is de Amerikanen dierbaar en wordt in de volksmond beschouwd als een aanmoediging voor het eigenwoningbezit van de middenklasse. In feite dateert de aftrek tot 1913, toen maar weinig mensen hypotheken hadden. Het werd uitgevoerd met de goedkeuring van het 16e amendement op de grondwet, die een federale inkomstenbelasting creëerde. Later, toen het eigenwoningbezit wijdverspreider werd, groeide de aftrek in belang voor burgerlijke huiseigenaren.

De aftrek claimen is 'gemakkelijk'

Het claimen van de aftrek is "leuk en eenvoudig. Het is gemakkelijk ", zegt Jeff A. Schnepper, een Cherry Hill, New Jersey, advocaat en de auteur van" How to Pay Zero Taxes, 2017: uw gids voor elke belasting die de IRS toestaat."

Om de betaalde rente op uw kredietlijn voor uw eigen vermogen af ​​te trekken, bekend als een HELOC, of ​​op een lening met eigen vermogen, moet u belastingverminderingen per IRS-formulier 1040 specificeren. Dat is alleen de moeite waard als uw aftrekbare kosten oplopen tot meer dan het bedrag van de standaardaftrek: $ 6.350 voor een alleenstaande en $ 12.700 voor een getrouwd stel dat samen in 2017 deponeert.

" MEER: Ontdek hoe veel financiering van eigen vermogen u kunt kwalificeren

Niet alle rente is aftrekbaar

De IRS staat renteaftrek toe voor maximaal $ 1 miljoen aan hypotheekleningen. Daarnaast kunt u rente aftrekken van maximaal $ 100.000 aan leningen voor het lenen van eigen vermogen en dat geld uitgeven aan alles wat met onroerend goed te maken heeft of niet. Voor het belastingjaar 2017:

• U kunt rente aftrekken over de volledige $ 100.000

• De limiet is $ 50.000 elk voor gehuwde belastingbetalers die afzonderlijke belastingen indienen

Dat brengt de totale limiet op aftrekbare hypotheekleningen op $ 1,1 miljoen.

"Rente op de eerste $ 100.000 is aftrekbaar als een gespecificeerde uitgave, ongeacht waarvoor het geld wordt gebruikt", zegt John R. Lieberman, een gecertificeerde openbare accountant en een managing partner bij Perelson Weiner LLP, een accountantskantoor in New York City. Met andere woorden, als uw HELOC-bedrag $ 163.000 is, kunt u niet alle betaalde rente aftrekken, alleen het deel dat is betaald voor de eerste $ 100.000.

Om rente af te trekken van de rest van de HELOC-lening, moet je deze besteden aan het verbeteren van je huis. "Je kunt een HELOC van een miljoen dollar afsluiten en de rente aftrekken (tot je totale schuldenlast van $ 1,1 miljoen, inclusief je hypotheek) als je het gebruikt om je huis te verbeteren," voegt Lieberman toe.

IRS-deductieregels zijn hetzelfde

Home equity-leningen en kredietlijnen zijn verschillende producten.

Met de lening voor eigen vermogen leent u een vast bedrag over een vaste periode tegen een vaste rentevoet. HELOC's zijn flexibeler. Je bent gekwalificeerd om een ​​bepaald bedrag te lenen en kunt het opnemen tijdens een lotingperiode van meestal 10 jaar. De rente op een HELOC is instelbaar of variabel. De koers verandert samen met de marktkoersen.

Ondanks de verschillen zijn de IRS-regels voor aftrek van rente identiek voor leningen voor woningkredieten en HELOC's.

Hoe uw rente af te trekken

Vóór de belastingtijd moet u een IRS-formulier 1098 of de hypotheekrenteaftrek van uw kredietgever ontvangen. Het toont de rente die u in het voorgaande jaar hebt betaald over uw lening met eigen vermogen of een kredietlijn. Bel uw geldschieter als u geen 1098 krijgt of als u hulp wilt bij het begrijpen ervan.

Om die rente af te trekken bij het indienen van belastingen en het invullen van IRS-formulier 1040, zegt Schnepper:

• Vermeld uw rente betaald op regel 10 van schema A
• Als u geen formulier van uw geldschieter hebt ontvangen, schrijft u de rente die op regel 11 is betaald

Besteed het geld slim

De IRS maakt zich geen zorgen over het gebruik van het geld dat u hebt geleend op de aandelen van uw eigen vermogen. "Het geld van uw hypotheek of kredietlijn kan overal voor worden gebruikt", zegt Schnepper. U hoeft het niet te gebruiken om uw huis te verbeteren.

Toch zijn er slimme gebruiken en niet-zo-slimme gebruiken voor uw fondsen. Lenen op eigen vermogen is immers riskant - u kunt de woning verliezen als u de betalingen niet nakomt.

Meer informatie over het lenen van eigen vermogen van Investmentmatome

• Beste HELOC geldschieters
• Een lening met eigen vermogen is een slimme keuze als de rente stijgt
• Home equity lening versus kredietlijn: voor- en nadelen