Waarom verzekeringen en belastingen belangrijk zijn voor uw financiële gezondheid

Door Steven Podnos, MD CFP

Meer informatie over Steven op onze site Vraag een adviseur

Ik denk niet dat de meeste mensen nadenken over de relatie die verzekeringen en belastingen hebben, maar deze informatie kan belangrijk zijn voor uw financiële gezondheid. Laten we eens kijken naar hoe deze factoren elkaar beïnvloeden in verschillende categorieën.

Levensverzekering

In de meeste gevallen is de ontvangst van een overlijdensuitkering niet onderworpen aan inkomstenbelastingen. De uitzonderingen op deze regel bestaan ​​wanneer een verzekeringspolis is verkocht of overgedragen onder specifieke omstandigheden. Voor de overgrote meerderheid van mensen die een levensverzekering hebben met hun echtgenoot of personen ten laste als begunstigden, is de inkomstenbelasting op de uitkering geen probleem. Sommige verzekeringspolissen hebben een spaarcomponent (contante waarde, gehele leven, universele levensduur, variabele levensduur) die kan leiden tot een belasting op de inkomstenbelasting. Als een polis met een contante waarde bijvoorbeeld vóór het overlijden wordt beëindigd en de contante waarde (inclusief eventuele leningen) groter is dan de som van alle betaalde premies, is het verschil belastbaar als gewoon inkomen.

Levensverzekeringen en successierechten zijn een heel ander onderwerp. De contante waarde van een polis die eigendom is van iemand, wordt belast als een actief op het moment van overlijden. De uitkering bij overlijden wordt belast in een nalatenschap als de overledene eigenaar is van de polis of als de begunstigde de boedel zelf is.

In veel gevallen is de levensverzekering buiten een landgoed in een "onherroepelijk levensverzekeringsvertrouwen" of ILIT. Op deze manier kan een polis erfgenamen betalen zonder gevolgen voor onroerend goed of inkomstenbelasting. Een alternatief is om erfgenamen te hebben als eigenaren en begunstigden van een levensverzekering, maar dit biedt niet de controleaspecten van een trust.

Levensverzekeringspremies zijn bijna nooit fiscaal aftrekbare kosten. In bepaalde gevallen zijn er gesofisticeerde 'split-dollar'-plannen die grote bedrijven gebruiken om leidinggevenden te behouden en aan te trekken die een zekere premie voor premies voor premies met zich meebrengen, maar deze worden meestal nauwkeurig door de IRS gecontroleerd. Als een bedrijf een "sleutelpersoon" -verzekering koopt voor een gewaardeerde werknemer, mag hij de premies aftrekken, maar dan is het voordeel ook een bedrijfsmiddel.

Verzekering onroerend goed / ongevallen

In bijna alle gebruikelijke gevallen is de ontvangst van een betaling voor een verlies uit de dekking van uw auto of huiseigenaar geen belastbaar feit. In de ongebruikelijke omstandigheden waarin u betalingen ontvangt die het verlies overschrijden, kan de "winst" worden beschouwd als belastbaar inkomen.

Veel soorten premies voor de ongevallenverzekering zijn fiscaal aftrekbaar als ze betrekking hebben op een bedrijf. De verzekering van de huiseigenaar is bijna nooit fiscaal aftrekbaar.

Ongevallenverzekeringen met betrekking tot huur en andere bedrijfseigendommen zijn aftrekbaar voor het bedrijf.

Ziektekostenverzekering

Ziekteverzekeringsuitkeringen zijn bijna nooit belastbaar. Ziekteverzekeringspremies zijn volledig aftrekbaar voor zelfstandigen tot het bedrag van hun netto-inkomen. Werkgevers mogen ziektekostenpremies alleen als bedrijfskosten aftrekken als een bepaald percentage werknemers ook wordt gedekt.

Hoge aftrekbare ziekteverzekeringsplannen laten bijdragen toe aan een Health Savings Account. De HSA is de enige legale manier om belastingen op inkomen volledig te vermijden. Stortingen worden vóór belastingen gedaan, worden belastingvrij en kunnen zonder enige vorm van belasting worden gebruikt voor een breed scala aan zorgkosten.

Langdurige zorgverzekering

Langdurige zorguitkeringen zijn bijna nooit belastbaar. Premies voor deze verzekering (indien beschouwd als "fiscaal gekwalificeerd" zoals de meeste polissen zijn) zijn volledig aftrekbaar (met bepaalde limieten op basis van leeftijd) voor veel individuen en zelfstandigen. C Bedrijven mogen ook de kosten van LTC-verzekering voor hun werknemers volledig aftrekken.

Het begrijpen van de fiscale aspecten van alle verschillende soorten verzekeringen die u aanschaft, is een belangrijk aspect van financieel succesvol zijn.