I Bond-definitie & voorbeeld |

Wat het is:

Een I-obligatie is een van de twee soorten spaarobligaties die door de VS worden verkocht Treasury (de andere is de EE-obligatie).

Hoe het werkt (Voorbeeld):

De Amerikaanse schatkist heeft in de loop der jaren veel verschillende reeksen spaarobligaties uitgegeven, maar alleen I-obligaties en EE-obligaties zijn momenteel beschikbaar voor aankoop. I-obligaties worden verkocht tegen nominale waarde (d.w.z. een obligatie van $ 100 kost $ 100). De minimale investering is $ 25 en beleggers die I Bonds elektronisch kopen, kunnen elk bedrag van meer dan $ 25 kopen. Beleggers kunnen alleen papieren I-obligaties kopen in stappen van $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1.000, $ 5000 en $ 10.000. In beide gevallen kunnen beleggers tot een bedrag van $ 30.000 in één jaar kopen. Hieronder staan ​​de basiscomponenten van een papieren I-obligatie.

Wanneer een I-obligatie vervalt, ontvangt de belegger de nominale waarde van de obligatie plus opgebouwde rente. I Obligaties zijn niet inwisselbaar voor de eerste 12 maanden dat ze uitstaan, en beleggers die terugkopen binnen de eerste vijf jaar verbeuren de laatste drie maanden rente als een boete. Obligatiehouders kunnen hun elektronische obligaties (ook wel "book-entry savings bonds" genoemd) inwisselen via de online TreasuryDirect-service. Houders van papieren obligaties kunnen deze bij de meeste financiële instellingen aflossen.

I-obligaties zijn obligaties met een nulcoupon; ze verdienen maandelijks rente, maar betalen die rente pas als ze volwassen zijn of worden ingewisseld. De rente wordt halfjaarlijks samengesteld.

I-obligaties betalen een vaste rente plus een inflatie op basis van de CPI voor stedelijke consumenten (CPI-U). Het tarief verandert twee keer per jaar en biedt enige bescherming tegen inflatie. Deze structuur onderscheidt in de eerste plaats I-obligaties van EE-obligaties. Het Bureau of Public Debt maakt de obligatiekoersen bekend in mei en november.

De rente op I-obligaties is vrijgesteld van staats- en lokale belastingen, maar is onderworpen aan federale belastingen in het jaar waarin de obligatie vervalt of wordt afgelost. De houder kan ervoor kiezen om elk jaar belasting te betalen over de rente die in dat jaar is verdiend, maar het nadeel hiervan is dat de belastingbetaler dan ook belasting moet betalen over de opgebouwde rente van andere beleggingen.

Spaargaringsrente kan worden vrijgesteld van federale belastingen als de belegger spaartegoeden verwerft en collegegeld betaalt voor zichzelf of een afhankelijk persoon in hetzelfde jaar in het kader van het Education Savings Bond-programma.

Waarom het ertoe doet:

I-obligaties

zijn eenvoudige en met een laag risico gedekte investeringen door de Amerikaanse overheid. De nationale en lokale belastingvrijstelling, evenals de federale vrijstelling voor collegegeld, maken I Bonds bijzonder voordelig voor beleggers in hoge belastingschijven of die met universiteitsgebonden kinderen. I Obligaties zijn erg liquide en kunnen online of bij bijna elke financiële instelling worden ingewisseld (opmerking: er is geen secundaire markt voor I-obligaties, wat betekent dat ze niet kunnen worden verhandeld tussen individuele beleggers).

Er zijn enkele ernstige nadelen aan beleggen in I obligaties. Eerst en vooral hebben I Obligaties een zeer laag rendement ten opzichte van andere soorten beleggingen. Bovendien wordt rente belast als gewoon inkomen, in plaats van de lagere vermogenswinstbelasting. Ten slotte is I Bonds mogelijk niet geschikt voor beleggers die een gestage inkomstenstroom willen, omdat de inkomsten pas kunnen worden terugbetaald nadat de obligaties zijn geëindigd.