Liefdadigheidsdonatie als goedkope belastingaftrek voor de hele levensverzekering

Meer dan 95% van de Amerikaanse huishoudens geeft aan een goed doel. Sommigen doen het bijvoorbeeld in de vorm van vrijwilligerswerk in de weekenden, bijvoorbeeld in het weekend, terwijl anderen het doen door geld of andere waardevolle items te doneren. Voor mensen die hun liefdadigheidsdonaties willen maximaliseren, bieden hele levensverzekeringen nog een andere manier om het te betalen.

Volgens de 2012 Bank of America Study van High Net Worth Philanthropy, doneert 62% van de mensen aan een goed doel omdat ze terug willen geven aan de gemeenschap, en 32% noemt belastingvoordelen als hun primaire motivatie. Wanneer u een levensverzekering koopt, hebt u waarschijnlijk een financiële behoefte. Later, als die behoefte verdwijnt, is het gebruik van het voor het goede doel een alternatief voor eenvoudigweg het verzilveren van een beleid. Bijvoorbeeld, als uw kinderen nu volwassen zijn en niet hoeven te worden voorzien in het geval van uw overlijden.

Er zijn verschillende manieren om een ​​goed doel te helpen bij het gebruik van uw levensverzekering.

Liefdadigheid als begunstigde

U kunt het goede doel als begunstigde benoemen, zodat zij uw overlijdensuitkering geheel of gedeeltelijk kunnen uitkeren wanneer u sterft. Omdat u het eigendom van het beleid blijft behouden, kunt u op een later tijdstip van gedachten veranderen en een andere begunstigde kiezen als uw situatie of voorkeuren veranderen. Hoewel dit wel een belastingaftrek voor de boedel mogelijk maakt, heeft het niet veel kortetermijnvoordelen.

Eigendom van het beleid overdragen aan een goed doel

Het overdragen van de eigendom van het beleid aan uw goede doel levert de beste kortetermijnbelastingen op door middel van een aftrek van inkomstenbelasting.

Door uw levensverzekering te schenken, bent u in het algemeen in staat om de eerlijke marktwaarde van het beleid af te trekken van uw inkomstenbelasting. Dit zou kunnen neerkomen op tienduizenden dollars, afhankelijk van uw beleidseisen. Maar dit is niet het enige inkomstenbelastingvoordeel van beleidsdonatie.

Als u besluit om het eigendom van uw hele levensverzekering over te dragen aan een goed doel, wordt het goede doel zowel de verzekeringnemer als de begunstigde. Ze kunnen de polis incasseren of deze voor de rest van je leven behouden. Over het algemeen blijft u, als u ervoor kiest om het beleid te handhaven, premies te blijven betalen zoals u eerder had gedaan. Deze premies zijn nu echter fiscaal aftrekbaar, in tegenstelling tot toen u de polishouder was. Dit betekent dat u naast de billijke marktwaarde van uw polis, de premies die u per jaar betaalt, kunt aftrekken.

Natuurlijk zijn er beperkingen bij het ondertekenen van uw beleid. Als de "basis" van uw polis minder is dan eerlijke marktwaarde, is het basisbedrag het bedrag dat u mag aftrekken. De basis is het totale bedrag aan premies dat u op het beleid hebt betaald, minus eventuele opnames of betalingen die u hebt ontvangen, tot aan de schenking. Uw verzekeringsmaatschappij kan bepalen wat uw aftrek zou zijn; vraag voordat je een definitieve beslissing neemt.

Voor velen betekent het doneren van een volledige levensverzekering dat ze meer geven dan ze zouden kunnen als ze geld zouden doneren. Als de levensverzekering niet langer nodig is of de belastingvoordelen als een prioriteit worden gezien, is het een liefdadigheidsactie die meerdere voordelen biedt.

Paraplubeeld via Shutterstock.