7 soorten IRA's: vind de oplossing voor jou

Roth en traditionele IRA's kunnen de de facto koning en koningin zijn van het promotieaffiche, maar er zijn ook andere aantrekkelijke opties die spaarders niet over het hoofd mogen zien.

Hoewel ze minder bekend zijn, bieden Spousal, SEP, SIMPLE en andere soorten individuele pensioenrekeningen dezelfde - en soms betere - belastingbesparende, geldstijgende voordelen. Uw keuze voor IRA kan variëren op basis van uw inkomen, werkstatus, aanbod op de werkplek en andere factoren.

Hier zijn de basisprincipes van zeven soorten IRA's om u te helpen beslissen welke (of degenen) de meeste financiële voordelen zullen opleveren.

1. Traditionele IRA

De oudere staatsman van IRA's, de traditionele IRA, blijft volgens de gegevens van het Investment Company Institute de populairste van de individuele belastingvoordelen voor pensioensparen. De klassieke kenmerken omvatten:

• Een voorafgaande belastingteruggave: bijdragen kunnen mogelijk aftrekbaar zijn (afhankelijk van uw huidige inkomsten- en belastingaangifte-status en de beschikbaarheid van een pensioenregeling op de werkplek aan u en / of uw echtgenoot), waardoor uw belastbare inkomen voor het jaar wordt verlaagd
• Beleggingswinsten worden niet belast zolang het geld in de bescherming van de rekening blijft
• Opnames met pensioen worden op dat moment belast tegen uw belastingtarief

Best voor: Degenen die nu in een hogere belastingschijf zitten dan ze denken dat ze zullen zijn tijdens hun pensionering, evenals werknemers die geen toegang hebben tot (of niet in aanmerking komen om een ​​bijdrage te leveren aan) een door de werkplek gesponsord pensioenplan. Hier is ons overzicht van de beste IRA-providers.

2. Roth IRA

De Roth IRA biedt een aardig belastingbesparend tegengewicht voor de traditionele IRA. Hier zijn de belangrijkste kenmerken:

• Hoewel premies niet aftrekbaar zijn - wat betekent dat er geen belastingteruggave is - zijn opnames na pensionering volledig belastingvrij
• Wie in aanmerking komt om bij te dragen aan een Roth is gebaseerd op je inkomen, maar als je te veel verdient om bij te dragen aan een Roth, is er een volledig legale manier om er toch een te openen via een achterdeur Roth
• Roth IRA-terugtrekkingsregels zijn milder, waardoor belasting- en boetevrij opnemen van bijdragen op elk moment mogelijk is. Belastingen en boetes zijn van toepassing op het opnemen van inkomsten vóór pensionering, op enkele uitzonderingen na.

Best voor: Spaarders die verwachten bij pensionering in een hogere belastingschijf te zitten, om te profiteren van die belastingvrije opnames. Een Roth is ook een betere keuze dan een traditionele IRA als je misschien een deel van het geld moet gebruiken voor de pensioengerechtigde leeftijd, hoewel we vroegtijdige pensionering niet stimuleren. Interesse gewekt? Hier is een overzicht van de beste plaatsen om een ​​Roth IRA te openen.

3. SEP IRA

De eerste drie letters staan ​​voor vereenvoudigd werknemerspensioen. Ook al is het een type traditionele IRA, het is opgezet en gefinancierd voor werknemers door een werkgever, die belastingvoordeel krijgt voor de inspanning. Binnen een SEP IRA worden de inkomsten belastingvrij en worden uitkeringen bij pensionering belast. Andere hoogtepunten:

• De jaarlijkse premielimieten zijn veel hoger dan wat is toegestaan ​​op andere fiscale favoriete pensioenrekeningen - de laagste van maximaal 25% van de werknemersvergoeding of $ 55.000 in 2018. Als u als zelfstandige werkt, kunnen uw premie / aftrekgrenzen verschillen. (Zie IRS-publicatie 560 bekijken.)
• Een werkgever moet op dezelfde manier bijdragen (op basis van een percentage van het salaris) aan alle werknemersrekeningen, inclusief die van henzelf
• De premiegrootte kan van jaar tot jaar variëren op basis van de cashflow van het bedrijf, maar moet altijd gelijk zijn voor alle in aanmerking komende werknemers
• Medewerkers mogen niet bijdragen aan het plan via uitstel van hun salaris; moet in minstens drie van de afgelopen vijf jaar voor de werkgever hebben gewerkt; en moet gedurende het jaar ten minste $ 600 aan compensatie hebben verdiend om in aanmerking te komen
• Eenmanszaken (ook werknemer nummer 1 en alleen) kunnen een SEP IRA voor zichzelf openen
• Inhaalbijdragen voor werknemers van 50 jaar en ouder zijn niet toegestaan

Best voor: Eigenaren van kleine bedrijven die de opstart- en bedrijfskosten van een conventioneel pensioenplan willen vermijden, evenals de mogelijkheid om hun pensioengas te overheersen en een belastingaftrek te krijgen op eventuele bijdragen die aan werknemers worden betaald. Houd er rekening mee dat als u zowel de werkgever als de werknemer bent, het belangrijk is om de SEP IRA-regels te volgen om te voorkomen dat u in conflict komt met de IRS.

4. Niet-aftrekbare IRA

Weet je nog hoe we zeiden dat traditionele IRA-bijdragen misschien aftrekbaar zijn voor de belasting? Als dat niet zo is, betekent dat niet dat je helemaal geen IRA mag financieren. Het betekent alleen maar dat het aftrekbaarheidsprobleem niet duidelijk is. De belangrijkste dingen die u moet weten over een belastbare IRA:

• Bijdragen worden gedaan met dollars na belasting en zijn, zoals de naam duidelijk maakt, niet aftrekbaar. Maar …
• U krijgt nog steeds het voordeel van uitgestelde belastinggroei op uw inkomsten binnen de account
• Belastingen bij pensionering zijn verschuldigd over elke winstgroei die u intrekt, maar niet de hoofdsom, omdat de rekening werd gefinancierd met reeds belaste dollars

Best voor: Degenen die niet in aanmerking komen om bij te dragen aan een Roth IRA of een aftrekbare IRA.

5. Echtgenoot IRA

IRS-regels stellen dat een persoon inkomsten moet hebben verdiend om in aanmerking te komen voor een bijdrage aan een IRA. Maar er is een oplossing voor gehuwde belastingbetalers: als de helft van het tweetal niet werkt - of een heel laag inkomen oplevert - kunt u beide bijdragen aan uw eigen afzonderlijke IRA's (hetzij Roth hetzij traditioneel).

• Koppels moeten een gezamenlijke belastingaangifte indienen en belastbare compensatie hebben om in aanmerking te komen
• Bijdrage limieten zijn gebaseerd op wat de werkende echtgenoot is toegestaan, tot $ 5.500 (of $ 6.500 voor die 50 of ouder)
• Het totale bedrag dat wordt bijgedragen aan beide IRA's, moet het laagste zijn van uw gezamenlijk belastbaar inkomen of het dubbele van de jaarlijkse IRA-bijdrage (bijvoorbeeld $ 11.000 voor mensen onder de 50)
• De rekening kan worden gefinancierd met geld van de inkomsten van beide partners, maar moet worden geopend in de naam van de niet-werkende echtgenoot met zijn of haar sofinummer

Best voor: Personen met een laag inkomen of niet-werkende mensen, getrouwd met iemand die een inkomen heeft verdiend.

6. EENVOUDIG IRA

De SIMPLE IRA (Savings Incentive Match Plan for Employees) is in veel opzichten vergelijkbaar met een door de werkgever gesponsorde 401 (k). Het bestaat voornamelijk voor kleine bedrijven en zelfstandigen. In tegenstelling tot de SEP IRA, mogen werknemers via salarisuitstel bijdragen aan de account. Sommige plannen laten zelfs een werknemer toe om de financiële instelling te selecteren die ze willen gebruiken om hun account te houden. Andere Overwegingen:

• Bijdrage limieten zijn lager dan die van een 401 (k), Äî $ 12.500 versus $ 18.500
• Werkgevers moeten over het algemeen een bijdrage van 3% of een vaste bijdrage van 2% van de in aanmerking komende werknemer compenseren.
• Om in aanmerking te komen om deel te nemen aan een EENVOUDIG IRA, moet een werknemer minimaal $ 5000 hebben verdiend gedurende twee jaar vóór het huidige kalenderjaar en verwacht tenminste dat bedrag in het lopende jaar te ontvangen
• In tegenstelling tot de SEP zijn inhaalbijdragen toegestaan: als u 50 of ouder bent, kunt u nog eens $ 3.000 besparen
• In tegenstelling tot de meeste werkplekplannen, kunnen deelnemers het geld van het account in een traditionele IRA verdelen na twee jaar deelname aan het EENVOUDIG IRA-plan
• Vroege opnames van een EENVOUDIGE IRA binnen de eerste twee jaar na het bijdragen aan de account kunnen onderworpen zijn aan een straffende 25% boete (bovenop de reguliere inkomstenbelastingen).

Best voor: Kleinere bedrijven met minder dan 100 werknemers. Als u als zelfstandige werkt, is het misschien beter om een ​​SEP IRA te openen voor de hogere premiegrenswaarden.

7. Zelfgestuurde IRA

Self-directed IRA's (in de traditionele en Roth-smaken) vallen onder dezelfde regels voor subsidiabiliteit en bijdragen als traditionele en Roth IRA's, behalve één groot verschil: wat er in de account staat.

De andere IRA's die in dit artikel worden behandeld beperken doorgaans de beleggingen in de account tot gewone voertuigen zoals aandelen, obligaties en beleggingsfondsen. In een zelfregulerende IRA mag u geen activa bezitten zoals onroerend goed, harde activa zoals goud en niet-beursgenoteerde bedrijven. Sommigen moeten het weten:

• Voor het instellen van een account is een beheerder of bewaarder nodig die gespecialiseerd is in de minder typische soorten beleggingen die u wilt houden in het account
• De IRS staat niet toe dat dingen als verzamelobjecten en levensverzekeringen in het account worden bewaard
• Er zijn veel verboden, zelfhandelende transacties binnen een zelfbestuurde IRA (bijvoorbeeld het maaien van het gazon of het bevestigen van de kraan in een huurwoning die eigendom is van de IRA) die de IRS als gelijkwaardig beschouwt aan het opnemen van een distributie. Deze kunnen leiden tot belasting en boetes voor het hele account.

Best voor: Ervaren beleggers die toegang willen tot alternatieve beleggingen zoals onroerend goed en niet-traditionele bedrijven. Hoewel er voordelen zijn aan het gebruik van dit type account om te sparen voor pensionering (meestal het potentieel voor een hoger rendement), pas dan pas alsjeblieft voordat je de risico's van zelfgestuurde IRA's begrijpt.

Wat is het volgende?

• Wil je dieper duiken?

  Kom meer te weten over pensioenregelingen voor zelfstandigen

• Wil je verwant zoeken?

  Berekenen de toekomstige waarde van uw Roth IRA-investeringen

• Wil je actie ondernemen?

  Verzamelen wat je nodig hebt om een ​​IRA te openen