401 (K) Plandefinitie & voorbeeld |

Wat het is:

A 401 (k) plan is een belasting uitgestelde loonbesparingsplan dat bedrijven hun werknemers als pensioenrekening kunnen aanbieden.

Hoe het werkt (voorbeeld):

A 401 (k) plan voldoet aan de belastinguitstelvereisten van artikel 401 (k) van de IRS-belastingcode, vandaar de naam. Het plan investeert ingebrachte fondsen in een effectenportefeuille. De samenstelling van de portefeuille kan variëren afhankelijk van hoe de plannen door het bedrijf worden beheerd en van de risicovoorkeuren van de werknemer. In de meeste gevallen kunnen werknemers kiezen uit verschillende portefeuilletoekenningen.

Bijdragen worden op een vóór belastingen basis in mindering gebracht op de loonlijst. Medewerkers kiezen hoeveel ze van hun salaris willen aftrekken, tot het maximum dat is toegestaan ​​door het plan. In veel gevallen zullen werkgevers werknemersbijdragen afstemmen tot een bepaald percentage en in sommige gevallen kunnen werkgevers extra bijdragen aanbieden als onderdeel van een stimuleringspakket.

Het 401 (k) -plan bevat beperkingen met betrekking tot wanneer geld op de rekening wordt gegenereerd kan worden ingetrokken. Elk plan specificeert een pensioenleeftijd wanneer fondsen vrijelijk kunnen worden opgenomen. Als de werknemer vóór de pensioenleeftijd middelen kiest of moet opnemen, zal hij bepaalde boetes opgelegd krijgen die in het plan zijn gespecificeerd.

Om een ​​401 (k) -plan te illustreren, stel dat bedrijf XYZ een 401 (k) biedt aan Bob, een werknemer. Het loonaantal van Bob voor belastingen is $ 1.000. Bob beslist om een ​​bijdrage van 10% (of $ 100) vóór belastingen te betalen aan zijn 401 (k) van elk salaris. Elk van deze $ 100-bijdragen wordt belegd in de effecten waaruit het 401 (k) -plan van Bob bestaat.

Waarom het belangrijk is:

Een 401 (k) -plan biedt werknemers de mogelijkheid om hun geld te beleggen in de effectenmarkten voor het doel om geld opzij te zetten voor pensionering zonder de last van belastingheffing. Daarnaast zijn de opnamebeperkingen van het plan een stimulans voor werknemers om het geld niet te gebruiken en ze maximaal te laten groeien.

Als uw bedrijf een 401 (k) -wedstrijd aanbiedt, zorg dan dat u minstens zo veel bijdraagt als het matchpercentage - de match van de werkgever moet als gratis geld worden beschouwd.

Als u als zelfstandige werkt, zelfs parttime, kunt u een Solo 401 (k) -plan openen: lees meer door Pensioenplannen en Drie Andere Pensionering te lezen Strategieën voor zelfstandigen.