3 nummers Solo 401 (k) Plan eigenaren moeten weten

Am I Eligible to Set Up a Solo 401(k) Plan?

Inhoudsopgave:

$ 250.000: saldo dat aanleiding geeft tot het indienen van belastingaangiften
$ 50.000: maximaal dat planohouders van Solo 401 (k) kunnen lenen
10%: Strafpercentage voor vervroegde opname
Misschien vind je dit ook leuk:
Pensioenplan Industrie Rijp voor revolutie?
Recente afstudeerders komen niet in aanmerking voor pensioensparen
De enige sleutel tot succesvolle pensioenplanning
Behind the Curtain of Target Date Funds

Van Dmitriy Fomichenko

Lees meer over Dimitriy op onze site Vraag een adviseur

De Solo 401 (k) is een unieke pensioenplanstructuur waarin de deelnemer aan het plan veel hoeden draagt. Het plan is bedoeld voor zelfstandigen of eigenaren van kleine bedrijven zonder andere fulltime werknemers. De bedrijfseigenaar is zowel de werkgever als de enige werknemer die in aanmerking komt voor deelname aan het plan (hoewel de echtgenoot van de eigenaar mogelijk ook kan deelnemen). In een zelfgestuurde Solo 401 (k) is de eigenaar van het plan ook de beheerder en de planbeheerder.

Vanwege deze structuur kan de eigenaar van het plan genieten van grote controle en flexibiliteit. Het komt echter ook met bepaalde verantwoordelijkheden. Solo 401 (k) eigenaren van plannen zijn ervoor verantwoordelijk dat hun plan in overeenstemming met de voorschriften blijft. Hier zijn enkele belangrijke cijfers die eigenaars van plannen moeten onthouden.

$ 250.000: saldo dat aanleiding geeft tot het indienen van belastingaangiften

Vergeleken met een traditioneel 401 (k) -schema vereist een Solo 401 (k) veel minder administratieve inspanning. Plan-eigenaren zijn verantwoordelijk voor het bijhouden van alle transacties. Doorgaans is een eigenaar van een Solo 401 (k) -plannegrond niet verplicht om een belastingaangifte voor het plan in te dienen. Dit verandert echter wanneer de activa in het plan meer dan $ 250.000 bedragen.

Als de totale waarde van een Solo 401 (k) -plan op enig moment tijdens een belastingjaar hoger is dan $ 250.000, moet de planbeheerder een rendement voor de Solo 401 (k) voor dat jaar indienen. Het goede nieuws is dat archiveren niet ingewikkeld is. Een Solo 401 (k) planbeheerder kan eenvoudig formulier 5500-EZ bij de IRS indienen.

$ 50.000: maximaal dat planohouders van Solo 401 (k) kunnen lenen

Een Solo 401 (k) -eigenaar kan op elk moment om welke reden dan ook geld lenen van het plan. Er is geen gecompliceerd proces voor het aanvragen van leningen en de rente op 401 (k) leningen is meestal lager dan voor bankleningen.

Plan-eigenaren kunnen echter maximaal $ 50.000 of 50% van hun totale accountsaldo lenen, naargelang wat het minst is. De lening moet ook binnen vijf jaar worden terugbetaald. Plan-eigenaren moeten zich bewust zijn van de kredietlimiet en op de hoogte blijven van hun terugbetalingsschema. Als u de lening niet goed terugbetaalt, kan de lening worden behandeld als een opname uit het plan en kunnen belastingen en boetes van toepassing zijn.

10%: Strafpercentage voor vervroegde opname

Hoewel de Solo 401 (k) in veel opzichten uniek is, is het nog steeds een 'gekwalificeerd' pensioenplan onder de belastingcode. Net als andere gekwalificeerde plannen, is een Solo 401 (k) alleen bedoeld voor gebruik als pensioensparen. Om vervroegde uittreding te ontmoedigen, is er een boete van 10% op het geld dat u voor de leeftijd van 59,5 jaar bent onttrokken, bovenop de belasting die verschuldigd is over de opname. Dit is de reden waarom de meeste eigenaren van een plan alleen een laatste redmiddel moeten overwegen om een Solo 401 (k) vervroegde uittreding te overwegen. Opnames na de leeftijd van 59,5 zijn nog steeds belast, maar er is geen extra boete.