Maak deze bewegingen tegen het einde van het jaar om uw belastingdruk te verminderen

Van Craig Smalley

Lees meer over Craig op Ask a Advisor van Investmentmatome

Elk jaar in december vergadert het Congres en beslist of het bepaalde belastingbepalingen moet verlengen, maar slechts voor één jaar. Ze maken de wijzigingen terugwerkend en vervallen aan het einde van het jaar waarin ze zijn gemaakt.

Dit proces kan belastingplanning hard maken, omdat we niet weten wat de vertegenwoordigers en senatoren zullen doen. Individuen kunnen echter vóór het einde van het jaar maatregelen nemen om hun belastingaanslag voor 2015 te verminderen.

Hier zijn een paar tips die u geld kunnen besparen op uw belastingen.

Versnel uw inkomsten of vertraag ze

Het einde van het jaar biedt soms de mogelijkheid om te beslissen of het inkomen voor belastingdoeleinden naar het volgende jaar wordt geduwd, het zogenaamde 'uitgestelde' inkomen, of om extra inkomsten te nemen tijdens dat lopende jaar, het 'versnellende' inkomen.

Sommige omstandigheden vragen om uitstel van inkomsten. Stel dat uw inkomsten in 2015 u aan het hoge einde van de belastingschijf van 25% plaatsen. In dat geval wilt u mogelijke eindejaarspremies 2016 uitstellen om te voorkomen dat u in een hogere belastingschijf vervalt.

Of als u in 2016 gaat scheiden en kinderen krijgt, kunt u het inkomen uitstellen tot 2016, wanneer u als hoofd van het huishouden zou indienen en in aanmerking wilt komen voor een hogere standaardaftrek.

Op andere momenten is het logischer om het inkomen te versnellen. Als je weet dat je in 2016 een substantiële verhoging zult ontvangen, wil je misschien die bonus in 2015 nemen, zodat je geen grote slag maakt in het belastingjaar 2016. Of als u in 2016 van plan bent om te trouwen, wilt u misschien uw inkomen versnellen tot 2015, wanneer u niet onder de huwelijkssanctie zou vallen, wat verwijst naar de hogere belastingdruk voor een gezamenlijk gehuwde tweeverdienerspaar.

Doneer items aan een goed doel

Vóór het vakantieseizoen, maken veel mensen hun huis grondig schoon, omdat ze familie van buiten de stad zullen bezoeken. Terwijl je toch bezig bent, waarom ga je niet door al je ongewenste items en doneer je ze aan een goed doel? Als u dit doet, kunt u een liefdadige aftrek doen voor de eerlijke marktwaarde van wat u hebt gedoneerd.

Houd er rekening mee dat je niet alleen oude kleding, oude auto's of huishoudelijke artikelen hoeft te doneren. U kunt ook de vereiste minimumverdelingen van uw IRA doneren. Mensen ouder dan 70½ zijn verplicht om deze distributies te nemen, zelfs als ze deze niet nodig hebben of willen; in feite zou het nemen van deze RMD's ervoor kunnen zorgen dat belastingbetalers in een hogere belastingschijf worden geduwd en meer van hun inkomsten uit sociale zekerheid belastbaar worden.

>> MEER: Hoe een Roth IRA te openen

U kunt uw RMD in plaats daarvan direct doneren aan een goed doel van uw keuze. Omdat de RMD niet rechtstreeks naar u gaat, hoeft u deze niet als inkomsten te claimen en hoeft u er geen belasting over te betalen. Deze voorziening liep eind 2014 af, maar moet tot 2015 worden verlengd.

Oogst uw winsten en verliezen

Als u een kapitaalverlies uitvoert, wilt u misschien in 2015 een aantal effecten verkopen die het goed hebben gedaan, en uw belastingblootstelling beperken. Dit staat bekend als 'oogstwinsten'. Als u bijvoorbeeld een kapitaalverlies van $ 25.000 boekt vanaf 2014, kunt u tot $ 25.000 aan aandelen verkopen tegen een winst en zou het effectief belastingvrij zijn.

Hetzelfde geldt voor verliezen. Als u in 2015 effecten hebt verkocht en geld hebt verdiend, moet u een aantal effecten in uw portefeuille zoeken die u met verlies kunt verkopen om uw winst te compenseren. Dit staat bekend als 'oogstverliezen'.

Gebruik uw healthspaarrekening

Zorg ervoor dat u de belastingvoordelen van uw healthspaarrekening gebruikt, waardoor u uw inkomsten vóór belasting kunt opzij zetten en het kunt gebruiken voor ziektekosten. Als uw medische plan een minimaal eigen risico van $ 1.300 en een maximale contante waarde van $ 6.450 heeft, voor alleenstaanden, kunt u $ 3.350 bijdragen aan een HSA. Als je 50 jaar of ouder bent, kun je een extra $ 1.000 bijdragen.

Als u een gezin heeft en uw minimale eigen risico $ 2.600 is met een maximale contante waarde van $ 12.900, kunt u $ 6.650 bijdragen aan uw HSA. Als je 50 jaar of ouder bent, kun je een extra $ 1.000 bijdragen.

Deze accounts zijn niet alleen een goede manier om de gezondheidszorg in een bepaald jaar te betalen. Ze laten de rekeninghouders het geld ook jaar na jaar doorrollen en laten ze belastingvrij groeien.

Als u begint aan uw vakantie aan te passen, vergeet dan niet dat u uw belastingdruk lichter kunt maken. Praat met uw belastingadviseur en kijk wat u begrijpt.

Afbeelding via iStock.