IRA-regels: uw cheat sheet voor 2018
2018 Bills Cheat Sheet
Inhoudsopgave:
- Snel overzicht van IRA-regels
- Traditionele IRA-regels voor bijdragen
- Traditionele IRA-deductieregels
- Traditionele IRA-aftrekgrenzen voor 2018
- Traditionele IRA-opnamevoorschriften
- Wat is het volgende?
- Zien een overzicht van de belangrijkste Roth IRA-regels
- hier is hoe en waar om een IRA te openen
- 7 soorten van IRA's om u te helpen sparen voor de toekomst
Hoewel de traditionele IRA veel kenmerken deelt met zijn nieuwere broer of zus, bieden de Roth IRA - beide bieden fiscale prikkels om te sparen voor pensionering en vroege opnames onder bepaalde omstandigheden - elk onder een eigen reeks regels.
Hier is de uitsplitsing van traditionele IRA-regels per categorie:
- Bijdrage regels
- Aftrekregels
- Opname regels
Snel overzicht van IRA-regels
- De maximale premiegrens voor 2018 is $ 5.500 (of $ 6.500 als je 50 jaar of ouder bent)
- Bijdragen kunnen fiscaal aftrekbaar zijn in het jaar waarin ze worden gemaakt.
- Beleggingen binnen de rekening worden fiscaal uitgesteld
- Opnames bij pensionering worden belast als gewoon inkomen
- De IRS vereist dat individuen beginnen met het afhalen van geld op de rekening op 70½
- Ongekwalificeerde opnames voor de leeftijd van 59,5 kunnen leiden tot een vroegtijdige intrekking boete en inkomstenbelastingen van 10%
Belastingen en vroegtijdige opnames werken anders voor een Roth. Raadpleeg onze uitleg over de Roth IRA-regels voor meer informatie.
Traditionele IRA-regels voor bijdragen
Verdiend inkomen is een vereiste om bij te dragen aan een traditionele IRA. Bovendien kunnen uw jaarlijkse bijdragen aan een IRA niet hoger zijn dan wat u dat jaar hebt verdiend. Anders is de jaarlijkse contributielimiet $ 5.500 voor degenen jonger dan 50 of $ 6.500 voor die 50 en ouder.
Hier volgen enkele andere regels met betrekking tot bijdragen:
Je kunt in hetzelfde jaar bijdragen aan een traditionele IRA en een Roth IRA. Als u in aanmerking komt voor beide soorten, zorg er dan voor dat uw gecombineerde bijdrage de jaarlijkse limiet niet overschrijdt.
Je kunt ook bijdragen aan een traditionele IRA en een 401 (k) in hetzelfde jaar. Ook hier gelden contributielimieten voor elk type account.
Als u niet in aanmerking komt voor een aftrekbare bijdrage, kunt u toch geld in een traditionele IRA stoppen. Met een Roth IRA, als je te veel geld verdient, is de optie om een account te financieren volledig van de tafel. De traditionele IRA houdt het venster open en biedt bijdragen - maar geen aftrek - tot de jaarlijkse limiet. Als een troostprijs voor het feit dat de voorafgaande belastingontheffing wordt geweigerd, doet de IRS afstand van belastingen op investeringsgroei en wordt u niet verplicht inkomstenbelastingen te betalen op intrekkingen bij pensionering. (Meer over traditionele IRA belastingvoordelen hieronder.)
Het is niet toegestaan om op een bepaalde leeftijd bijdragen te leveren aan een traditionele IRA. Deze regel verschilt van die voor een Roth IRA. De IRS staat niet toe dat u een bijdrage levert aan een traditionele IRA als u het jaar bereikt waarin u de leeftijd 70½ wordt. Met een Roth kun je doorgaan met het financieren van het account zolang je ademhaalt en inkomsten genereert.
Er is geen minimaal vereist bedrag voor het openen van een IRA en er zijn geen regels over hoeveel geld u moet storten. Houd er rekening mee dat brokers hun eigen accountminima instellen, maar de vereiste is vaak lager voor IRA's versus een regulier belastbaar account. Bij sommige makelaars is het zelfs $ 0. Kijk voor meer informatie over uw bemiddelingsopties bij onze analyse van de beste makelaars voor IRA's.
Traditionele IRA-deductieregels
Met de contributieregels uit de weg, is het tijd om te achterhalen hoeveel van die bijdrage (als die er is) u mag aftrekken van uw belastingen.
Het antwoord op de aftrekbaarheid is gebaseerd op uw inkomen en of u of uw echtgenoot wordt gedekt door een door de werkgever gesponsord pensioenplan, zoals een 401 (k). Als geen van beiden toegang heeft tot een plan voor besparingen op de werkplek, kunt u alle bijdragen aftrekken tot de jaarlijkse limiet. Zie de onderstaande tabel voor de limieten wanneer de toegang tot een spaarplan op de werkplek in beeld komt.
Traditionele IRA-aftrekgrenzen voor 2018
| Inzamelingsstatus | 2018 gewijzigd aangepast bruto-inkomen | Belastingaftrek |
|---|---|---|
| Gehuwd samen indienen of kwalificerende weduwe of weduwnaar |
|
Volledige aftrek tot maximale bijdrage |
|
Gedeeltelijke aftrek | |
|
Geen aftrek | |
| Alleenstaand of gezinshoofd | $ 63.000 of minder | Volledige aftrek tot maximale bijdrage |
| Meer dan $ 63.000 maar minder dan $ 73.000 | Gedeeltelijke aftrek | |
| $ 73.000 of meer | Geen aftrek | |
| Getrouwd indienen apart | Als u of uw echtgenoot wordt gedekt door een pensioenplan op de werkplek: minder dan $ 10.000 | Gedeeltelijke aftrek |
| Als u of uw echtgenoot gedekt is: $ 10.000 of meer | Geen aftrek |
De voorafgaande belastingteruggave is een van de belangrijkste dingen die een traditionele onderscheidt van een Roth IRA, waarin geen belastingaftrek voor bijdragen is toegestaan.
Het is ook een van de dingen die een traditionele IRA bijzonder gunstig maken voor hoogverdieners. Het vermindert de belastbare beloning voor het jaar, ongeacht of de spaarder aftrekkingen op de belastingaangifte vermeldt.
Er zijn twee belangrijke dingen die u moet weten over de fiscale behandeling van traditionele IRA-dollars, naast de potentiële fiscale aftrekbaarheid van bijdragen:
- Investeringen in een traditionele IRA worden fiscaal uitgesteld. Zolang het geld in de IRA blijft, blijven alle winsten - zelfs die voortkomen uit de verkoop van gewaardeerde investeringen - van de belastingradar van Uncle Sam.
- Maar die belastingen zijn verschuldigd als geld wordt teruggetrokken van een traditionele IRA. U hebt een belastingontwijking vooraf. De IRS heeft de investeringsgroei niet belast. Je dacht toch niet dat je voorgoed zou stoppen met het betalen van belasting, toch?
Een traditionele IRA is logisch voor mensen die denken dat ze bij pensionering in een lagere belastingschijf zitten.
Opnames (of uitkeringen) van een traditionele IRA worden belast als inkomen. Hoeveel hangt af van uw huidige belastingtarief. Daarom is een traditionele IRA zinvol voor mensen die denken dat ze bij pensionering in een lagere belastingschaal zitten: ze krijgen de aftrek tijdens hun hogere verdienjaren wanneer het meer waard is.
Omdat Roth-uitkeringen niet worden belast, is het een betere deal als u met pensioen gaat in een hogere belastingschijf.
Traditionele IRA-opnamevoorschriften
Leeftijd 59½ wordt misschien niet alom beschouwd als een mijlpaalverjaardag, maar in IRS-kringen is het opmerkelijk dat het de leeftijd is waarop individuen toestemming krijgen om opnames te maken van hun IRA's. Als u vóór die leeftijd op het account tikt, kan dit leiden tot een intrekkingstarief van 10% en extra inkomstenbelastingen.
Leeftijd 70½ is nog een om op de kalender te markeren. Dit is het moment waarop beleggers die in een traditionele IRA hebben gespaard, moeten beginnen met het nemen van de vereiste minimumverdelingen of RMD's.
Als u niet begint met het nemen van RMD's op 1 april van het jaar volgend op het kalenderjaar waarin u de leeftijd van 70½ (en elk jaar erna) bereikt, moet u zich schrap zetten voor de IRS's die 50% accijns heffen over het vereiste bedrag dat niet is opgenomen.
Heb je het geld nodig voor de leeftijd van 59½? Er zijn uitzonderingen op de regel waarbij rekeninghouders moeten wachten.
Heeft u het geld eerder nodig? Er zijn uitzonderingen op de regel waarbij rekeninghouders moeten wachten tot 59½ jaar voor opnames. U betaalt nog steeds inkomstenbelasting op uitkeringen, maar mogelijk kunt u de prijzige 10% -boete voor het maken van een vroege traditionele IRA-opname in deze gevallen vermijden:
- U hebt gekwalificeerde kosten voor hoger onderwijs voor uzelf, uw partner of kinderen of kleinkinderen van u of uw echtgenoot
- U gebruikt een verdeling van maximaal $ 10.000 om een eerste huis te kopen, te bouwen of opnieuw te bouwen
- U heeft niet-vergoede medische kosten die hoger zijn dan 7,5% van uw aangepast bruto-inkomen
- Je bent in het leger en bent meer dan 179 dagen actief
- Je bent volledig en permanent uitgeschakeld geworden
- U bent de begunstigde van een overleden IRA-bezitter
(Zie Traditionele IRA-intrekkingsregels voor meer informatie over uitzonderingen op de regel van leeftijd 59½.)
Roth IRA-terugtrekkingsregels zijn heel verschillend: Strafrechtvrije en belastingvrije opnemingen van bijdragen zijn op elk moment toegestaan, wat de Roth een betere optie maakt als je absoluut vroeg je pensioensparen moet aanboren. Echter, als het gaat om het aanboren van inkomsten, zijn de Roth-terugtrekkingsregels ingewikkelder.
" Klaar om te beginnen? Bekijk onze overzicht van de top IRA-providers voor zowel traditionele als Roth IRA's.
