Beslissen of een lijfrenteovereenkomst met een gekwalificeerde levensduur voor u geschikt is

Door Nimish Shukla

Lees meer over Nimish op Ask a Advisor van Investmentmatome

Naarmate de levensverwachting langer wordt en veel pensioneringen 30 jaar of langer worden, besluiten meer en meer Amerikanen om traditionele pensioenspaarregelingen aan te vullen, zoals individuele pensioenrekeningen, 401 (k) s, pensioenen en sociale zekerheid. Ze zijn op zoek naar andere eenvoudige, gegarandeerde inkomstenbronnen en gekwalificeerde langjarige lijfrentecontracten kunnen helpen.

Wanneer u een QLAC koopt, geeft u nu geld uit in ruil voor een maandelijks salaris dat op een bepaald moment in de toekomst begint. Dit kan ervoor zorgen dat ze klinken als andere uitgestelde lijfrentes met uitgestelde inkomsten, maar ze zijn speciaal: u kunt ze kopen met uitgestelde belastingbesparingen uit uw gekwalificeerde pensioenplan.

Hier zijn deze producten van naderbij bekeken.

Hoe QLAC's werken

Een QLAC is een type uitgestelde lijfrente. Bij dergelijke producten betaalt een persoon of koppel een premie - alles in één keer of in de loop van de tijd - en kiest hij wanneer hij het inkomen moet ontvangen. De verzekeringsmaatschappij gaat in ruil daarvoor een vooraf bepaalde, gegarandeerde maandelijkse uitbetaling voor het leven uit. Je kunt het zien als een pensioen dat je voor jezelf koopt.

Voor degenen die bekend zijn met de annuity-markt, zijn QLAC's net als gekwalificeerde onmiddellijke annuïteiten, behalve dat betalingen in de toekomst minstens een jaar of twee beginnen, niet meteen. Waarom wachten? Omdat betalingen aanzienlijk toenemen, hoe langer u ze uitstelt.

Dit zijn de beste uitbetalingsratio's op basis van recente gegevens voor verzekeraars met een rating van ten minste A vanaf A.M. Beste, een kredietbeoordelingsbureau:

Huidige leeftijd / inkomen begint te verouderen	Jaarlijks uitbetalingspercentage
66 jaar / 71 jaar oud	9.4%
66 jaar / 75 jaar oud	13.8%
66 jaar / 80 jaar oud	24.2%
66 jaar / 85 jaar oud	50.2%
Bron: Abaris-platform, dat offertes biedt van 10 toonaangevende verzekeraars. Gegevens vanaf 17 juni 2016. Cijfers gebaseerd op een enkele, mannelijke lijfrentetrekker met een premium-product van slechts $ 100.000. Uitgifte: Pennsylvania.

QLAC-regels

In 2014 heeft een Amerikaanse Treasury-uitspraak bepaalde uitgestelde lijfrenteproducten vrijgesteld van de standaard vereiste minimale distributieregels, die personen ouder dan 70½ jaar dwingen om elk jaar een specifiek bedrag van hun belastinguitgestelde pensioenrekeningen op te nemen. Deze uitspraak creëerde de QLAC-benaming.

Het bedrag dat u gebruikt om een ​​QLAC aan te schaffen, is nu vrijgesteld van uw vereiste minimale distributieberekening. Dat betekent lagere vereiste minimale uitkeringen voor u terwijl het QLAC-inkomen wordt uitgesteld.

Maar u moet opmerken dat de overgrote meerderheid van annuïteiten geen QLAC's zijn. Hier zijn enkele van de vereisten:

• QLAC-aanduiding: Lijfrenten moeten specifiek worden aangeduid als QLAC's om in aanmerking te komen voor deze speciale behandeling. Als u een product hebt gekocht dat niet als QLAC is gelabeld, kan het niet worden geherclassificeerd.
• Vaste uitbetalingen: Een QLAC kan geen op de markt gebaseerde aanpassingsfuncties hebben, met uitzondering van een functie voor het aanpassen van de inflatie. Dit betekent dat uitbetalingen vooraf moeten worden bepaald. Als u wilt dat uw uitbetalingen omhoog gaan als de aandelenmarkt omhoog gaat, bijvoorbeeld, is een QLAC niet voor u.
• Premium limieten: QLAC's zijn onderworpen aan premium limieten. Als u minder dan $ 500.000 in uw IRA of 401 (k) hebt, kunt u niet meer dan 25% van die activa gebruiken om een ​​QLAC te kopen. Dit wordt berekend op basis van uw saldo op 31 december van het voorgaande jaar. Als je $ 500.000 of meer in die activa hebt, kun je tot $ 125.000 gebruiken om een ​​QLAC te kopen.
• Uitstellimieten: Je kunt betalingen uitstellen tot je 85 bent.

Wat betekent dit allemaal voor u? Neem ten eerste niet aan dat een product een QLAC is, tenzij het officieel als een product is aangeduid. Zorg er ten tweede voor dat het bedrag dat u uitgeeft om er een te kopen, niet het IRS-maximum overschrijdt. En vergeet niet dat producten die dodelijke voordelen bieden en functies voor het aanpassen van de inflatie kunnen kwalificeren, maar over het algemeen zullen deze optionele functies resulteren in lagere uitbetalingen. Zie het IRS-bulletin voor de volledige QLAC-regels.

Wie zou een QLAC overwegen?

Natuurlijk zijn QLAC's niet voor iedereen. Maar u kunt er een overwegen als uw andere pensioeninkomen - zoals sociale zekerheid en pensioenuitkeringen - uw normale uitgaven niet dekken en u meer zekerheid wilt, wat betekent dat u op zoek bent naar een verzekeringsproduct in plaats van een beleggingsproduct. Ze kunnen ook helpen als u een belastinguitstel wilt voor de vereiste minimale uitkeringen.

Als u ouder bent dan 45, maar niet ver in uw pensioen bent, een gemiddelde of bovengemiddelde gezondheid hebt en tussen de $ 250.000 en $ 5 miljoen aan pensioensparen hebt, kan een QLAC een goede keuze zijn.

U zult waarschijnlijk niet een kopen als u in een minder dan gemiddelde gezondheid verkeert, al een groot pensioen hebt of wilt dat uw hele portefeuille op de markt staat. Als uw activa minder dan $ 250.000 bedragen, wilt u misschien diversifiëren met een product met contante waarde, zodat u kunt profiteren van het geld. En als uw vermogen meer dan $ 5 miljoen bedraagt, kunnen de dividenden en rente die u ontvangt voldoende pensioeninkomen genereren.

De meeste adviseurs bevelen QLAC's niet aan omdat ze geen contante waarde opbouwen, in tegenstelling tot veel verzekeringsproducten die worden gebruikt voor pensioneringsdoeleinden. Maar als u slechts een klein deel van uw totale portfolio gebruikt om een ​​QLAC aan te schaffen - meestal 5% tot 15% en nooit meer dan 25% - is dit meestal geen probleem. De rest van uw vermogen zorgt voor deze liquiditeit.

Andere tegenstanders beweren dat QLAC's hoge kosten hebben. Ze hebben een eenmalige vergoeding van ongeveer 3%. Maar als verzekeringsagent en aanbieder van inkomenslonen, zou ik willen beweren dat de vergoeding redelijk is, vooral in vergelijking met de vergoeding die uw financieel adviseur aan u berekent - gewoonlijk ongeveer 1% van uw totale vermogen per jaar.

Een QLAC zoeken

Er zijn nu ongeveer een dozijn bedrijven die QLAC's aanbieden, waaronder New York Life (rating A ++ van AM Best), Guardian Life (A ++), Pacific Life (A +), Lincoln Financial (A +), Mutual of Omaha (A +) en Foresters (EEN). Voordat u koopt, moet u offertes en producteigenschappen vergelijken - en onthoud dat niet alle bedrijven alle producten in alle staten verkopen.

Sommige financieel adviseurs zijn onbekend met QLAC's en de toepassing is notoir ingewikkeld, dus als u iets wilt kopen, zorg er dan voor dat u in gesprek bent met iemand die de ins en outs kent - bij voorkeur een gecharterde financiële analist, gecertificeerde financiële planner of door het pensioen gecertificeerde professional.

En houd er rekening mee dat sommige adviseurs door commissie worden betaald, wat hun aanbevelingen zou kunnen beïnvloeden. Vraag uw adviseur precies hoe hij of zij wordt betaald om ervoor te zorgen dat u zeker bent van het advies dat u ontvangt.

Nimish Shukla is een gecharterde financieel analist, verzekeringsagent en de mede-oprichter en chief operating officer van Abaris Financial, een online aanbieder van lijfrentes, in New York.

Dit artikel verschijnt ook op Nasdaq.