Back-to-Back letters van kredietdefinitie & voorbeeld |

Wat het is:

Creditbrieven van de ene dag op de andere komen voor wanneer een koper een letter of credit geeft aan een verkoper, die vervolgens een kredietbrief verkrijgt voor een leverancier.

Hoe het werkt (voorbeeld):

Een kredietbrief is een geschreven belofte van een bank dat het zal de betaling van een klant (de houder) overmaken aan een verkoper (de begunstigde genoemd) als de klant dat niet doet.

Stel dat bedrijf XYZ een groothandel in sieraden is. Een van zijn kopers, een klein warenhuis, geeft een bedrijfsbrief aan bedrijf XYZ om bedrijf XYZ te verzekeren dat het kan betalen voor een grote sieradenbestelling die het plaatst.

Om de grote bestelling te kunnen invullen, moet bedrijf XYZ kopen een grote hoeveelheid grondstoffen van een van zijn leveranciers. De leverancier vraagt ​​om een ​​kredietbrief van de bank van het bedrijf XYZ. Dankzij de kredietbrief van het warenhuis weet bedrijf XYZ dat het wordt betaald en kan het de kredietbrief aan de leverancier verstrekken.

Letters of credit komen het meest voor bij internationale transacties, wanneer kopers en verkopers kennen elkaar misschien niet goed, of wetten en conventies kunnen bepaalde transacties bemoeilijken. Banken vereisen meestal een pand van effecten of onderpand in contanten om een ​​houder van een kredietbrief uit te geven. Banken verzamelen ook een vergoeding; de vergoeding is meestal een percentage van de grootte van de kredietbrief. De Internationale Kamer van Koophandel Uniforme Gebruiken en Praktijken voor Documentaire Credits zijn van toepassing op kredietbrieven die worden gebruikt in internationale transacties. In de Verenigde Staten regelt Uniform Commercial Code letters of credit voor binnenlandse transacties.

Omdat de twee letters of credit gelinkt en van elkaar afhankelijk zijn, zijn het back-to-back letters of credit. Het is belangrijk om op te merken dat back-to-back letters of credit typisch spiegelen aan elkaar; dat wil zeggen, ze hebben dezelfde verzend-, inspectie- en andere voorwaarden. In dit opzicht wordt de eerste kredietbrief het onderpand voor de tweede kredietbrief.

Waarom het ertoe doet:

Een kredietbrief is een hulpmiddel om risico's te verminderen - het vervangt in wezen het krediet van de bank voor de klant krediet en helpt bij het faciliteren van internationale handel. Begunstigden kunnen ook een kredietbrief zien als bewijs van de kredietlijn van een koper. Back-to-back letters of credit helpen onderaannemers bij het betalen.

Het is belangrijk om op te merken dat een kredietbrief niet hetzelfde is als een bankgarantie.