Kan ik bijdragen aan zowel mijn SEP IRA als de traditionele IRA?

Ik ben een zelfstandige. Vroeger stopte ik geld in Roth IRA, maar toen begon ik meer te maken dan de limiet, dus stopte ik. Ik lees nu je artikel over de achterdeur Roth. Ik heb de max voor zelfstandigen in een SEP IRA: 50k. Dus nu (sinds 2010 per jouw artikel) kan ik $ 5000-5500 (2012,13) ​​in deze achterdeur Roth stoppen. Moet ik mijn SEP-bijdrage verlagen tot 45.000 om dit in te stellen of zijn het afzonderlijke IRA's? Ik heb 20+ jaar tot mijn pensioen. Thx voor elk advies van tevoren.

-Yasu

Hallo Yasu, De overheid stelt geen beperkingen aan het bijdragen aan zowel een SEP IRA als een traditionele IRA in hetzelfde jaar, dus u hoeft uw SEP IRA-bijdrage niet te verlagen om ook bij te dragen aan een traditionele IRA. Zoals u echter opmerkt, zijn er inkomensgrenzen voor het aftrekken van bijdragen aan een traditionele IRA. Zoals deze IRA-tabel met premielimieten laat zien, kunnen degenen met pensioenregelingen op de werkplek alleen de volledige aftrek op een traditionele IRA nemen als hun inkomen lager is dan $ 59k ($ 95k indien getrouwd). Dus voor hoogverdieners zoals jij, zou de $ 50k die je bijdraagt ​​aan de SEP IRA (zie IRS-limieten) aftrekbaar zijn van de belasting, terwijl de $ 5.500 die is bijgedragen aan de traditionele IRA niet zou zijn.

Dus kun je dat niet-aftrekbare geld in een "achterdeur" Roth IRA krijgen? Ja, maar wees voorzichtig. Er zijn geen inkomensgrenzen voor het omvallen van een traditionele IRA naar Roth IRA, dus u bent zeker welkom om dit te doen. De vangst is dat de overheid vereist dat alle rollovers van Traditional naar Roth IRA's op een pro-rata basis worden gedaan. Dit betekent dat als je een account hebt met een SEK IRA-bijdrage van $ 50k en een traditionele IRA-bijdrage van $ 5.500, kan niet kies ervoor om alleen de $ 5.500 over te nemen. Als je meer dan $ 5.500 (10% van je accounttotaal) hebt gerold, zou de overheid dat behandelen alsof je meer dan $ 5.000 van de SEP en $ 500 van de niet-aftrekbare traditionele IRA ronddraaide, wat niet is wat je van plan was. Helaas hebt u niet de mogelijkheid om aan te geven welke dollars worden doorgerold.

De enige manier om het volledige niet-aftrekbare bedrag over te nemen naar een Roth IRA zou zijn om al uw traditionele activa door te rollen (dit omvat de volledige waarde van uw SEP IRA en andere traditionele IRA-rekeningen). Als u denkt dat belastingen in de toekomst zullen stijgen, is dit misschien geen slecht idee, maar bent u de belastingen onmiddellijk verschuldigd. Als u al enige tijd bijdraagt ​​aan de SEP IRA, kan uw belastingaanslag aanzienlijk zijn.

Als je nog niet klaar bent om alles naar Roth om te zetten, kun je nog steeds de niet-aftrekbare IRA-bijdrage doen en het gewoon niet-aftrekbaar laten. De belastingvoordelen zijn niet zo groot als met een aftrekbare Traditional IRA of een Roth IRA, maar deze structuur is nog steeds superieur aan een volledig belastbare rekening vanwege het uitstel van dividend- en vermogenswinstbelasting voor uw 20+ jaar tot pensionering.

Over de auteur

Joanna D. Pratt, CFA is een ervaren institutionele belegger. Ze heeft een bachelordiploma in economie en een certificaat in financiën van Princeton en een MBA van Stanford.

Heeft u een investeringsvraag? E-mail het naar [email protected].

Foto credit: Financiële calculator van Shutterstock