IRS-formulier 1040: wat het is en welke versie te gebruiken in 2018

Wat is de 1040?

IRS-formulier 1040 (Amerikaans individueel inkomstenbelastingaangifte) is het standaard federale inkomstenbelastingformulier dat mensen gebruiken om hun inkomsten te rapporteren, belastingaftrekken en tegoeden te claimen en het bedrag van hun belastingteruggave of belastingaanslag voor het jaar te berekenen.

Er zijn drie varianten van de vorm - de 1040EZ, de 1040A en de 1040 - die eenvoudige tot complexe belastingsituaties dekken. (We zullen het hieronder uitleggen.)

Terug naar boven

Hoe krijg ik een 1040?

• Als u uw aangifte indient met belastingsoftware, beantwoordt u vragen en verstrekt u informatie die is vertaald in vermeldingen op uw 1040. U moet uw 1040 elektronisch bij de IRS kunnen indienen en een exemplaar voor uw administratie kunnen afdrukken of downloaden.
• Als u liever zelf uw retourzending invult, kunt u 1040-formulieren downloaden van de IRS-website.
• Als u op zoek bent naar uw belastingaangiften van afgelopen jaren, kunt u een transcript van de IRS aanvragen.

Terug naar boven

Wat is het verschil tussen de 1040 en 1040A en 1040EZ?

Er zijn drie soorten IRS-formulieren 1040 en ze hebben allemaal specifieke vereisten. Hier is een snelle analyse:

• IRS-formulier 1040EZ: U kunt geen kredieten of aftrekkingen claimen, met uitzondering van het Earned Income Tax Credit. Het is de kortste versie van de 1040 en u kunt uw retour gratis eenvoudig indienen bij veel online belastingvoorbereidingsservices.
• IRS-formulier 1040A: Als u niet van plan bent om uw aftrekposten te specificeren, zoals voor hypotheekrente, neem dan een kijkje op de 1040A. Het is mogelijk dat u geen aftrekposten kunt claimen, maar u kunt wel bepaalde belastingverminderingen claimen.
• IRS-formulier 1040: U kunt alle aftrekposten en tegoeden in de wereld claimen en iedereen kan deze gebruiken, ongeacht de status van de indiening. Het is gewoon veel langer dan de andere vormen.

Terug naar boven

Welk belastingformulier moet ik gebruiken?

»Wanneer moet u IRS-formulier 1040EZ gebruiken

De IRS-website zegt dat je de 1040EZ zou moeten gebruiken als:

• U dient als alleenstaande of gehuwde aanvraag gezamenlijk in. (Hier is wat hulp bij het uitzoeken van de status van belastingaangifte.)
• Je hebt alleen lonen, fooien, salarissen, werkloosheidsuitkeringen, dividenden van het Alaska Permanent Fund of belastbare beurzen en beurzen voor beurzen, en je rentebaten waren vorig jaar niet meer dan $ 1.500.
• U (en uw echtgenoot bij het indienen van een gezamenlijke aangifte) waren jonger dan 65 jaar op 1 januari van het volgende belastingjaar en niet blind aan het einde van het belastingjaar.
• U claimt geen personen ten laste.
• Uw belastbaar inkomen was minder dan $ 100.000.
• Vooruitbetalingen van het Premium belastingkrediet zijn niet gedaan voor u, uw echtgenoot of een persoon die u hebt ingeschreven voor dekking waarvoor niemand anders de persoonlijke vrijstelling claimt.
• Alle verdiende tips staan ​​op je W-2 in vak 5 en 7. (Dit is wat je moet weten over je W-2.)
• U bent geen huishoudelijke werkbelasting verschuldigd over het loon dat u aan een huishoudelijke medewerker betaalt.
• U bent geen schuldenaar in een faillissementzaak van hoofdstuk 11, ingediend na 16 oktober 2005.
• U zult geen aanpassingen van de inkomsten eisen (aftrek voor IRA-bijdragen, aftrek van studieleningen, enz.).
• U zult geen andere credits claimen dan het Earned Income Tax Credit.

Een van de grootste redenen om de 1040EZ NIET te gebruiken is dat de enige belastingkorting waarvoor u in aanmerking komt, de arbeidskorting is, die geldt voor belastingplichtigen met een laag inkomen. Als u denkt dat u mogelijk in aanmerking komt voor andere belastingvoordelen, gebruikt u een ander formulier. U wilt uw welverdiende inhoudingen en tegoeden niet missen.

»Wanneer moet u IRS-formulier 1040A gebruiken?

IRS-formulier 1040A biedt meer belastingvoordelen dan IRS-formulier 1040-EZ, inclusief kinderopvang, onderwijs en pensioensparen. Toch zijn aftrekken en credits enigszins beperkt. Hier zijn de vereisten van de IRS-vorm 1040A:

• Uw belastbaar inkomen is minder dan $ 100.000.
• Je geeft geen aftrekposten op.
• U declareert alleen kredieten voor uitgaven voor kinderen en afhankelijke zorg, het arbeidsinkomen, het krediet voor ouderen of gehandicapten, opleidingskredieten, het kinderkorting, het aanvullende kinderkorting en het tegoed voor de pensioenspaarbijdrage.
• Je enige aanpassingen aan het inkomen zijn de IRA-aftrek, de aftrek voor studieleningen, de aftrek voor opvoedingskosten en het lesgeld en de aftrek van de kosten.
• Je inkomen komt volledig van: lonen, salarissen, fooien, belastbare beurzen en beurzen voor beurzen, rente, gewone dividenden, vermogensuitkeringen, pensioenen, lijfrentes, IRA's, werkloosheidscompensatie, belastbare sociale zekerheid of pensioensparen, dividenden van het Alaska Permanent Fonds.
• U had geen alternatieve minimale belastingaanpassing op aandelen die u hebt verkregen uit de uitoefening van een incentive-aandelenoptie.

»Wanneer IRS-formulier 1040 gebruiken (" de lange vorm ")

IRS-formulier 1040 is de meest aanpasbare vorm. En omdat u aftrekposten kunt specificeren, heeft u niet dezelfde beperkingen als bij de 1040EZ of de 1040A; je komt misschien in aanmerking voor veel meer. De IRS vereist dat u een formulier 1040 indient als:

• Uw belastbaar inkomen was $ 100.000 of meer.
• U hebt bepaalde soorten inkomsten, zoals niet-aangegeven tips; bepaalde niet-belastbare distributies; winst als zelfstandige; of inkomsten ontvangen als een partner, een aandeelhouder in een S-onderneming, of een begunstigde van een nalatenschap of trust.
• U geeft aftrekposten op of claimt bepaalde belastingverminderingen of aanpassingen van het inkomen, of
• U bent belastingen op huishoudelijk werk verschuldigd.

Terug naar boven

Wat heb ik nodig om mijn 1040 in te vullen?

Je hebt veel informatie nodig om je belasting te betalen, maar hier zijn een paar basisprincipes die de meeste mensen moeten verzamelen om aan de slag te gaan:

• Sociale zekerheid Nummers voor u, uw echtgenoot en eventuele personen ten laste
• Geboortedata voor u, uw partner en eventuele personen ten laste
• Uitspraken over verdiende lonen (bijvoorbeeld uw W-2 en 1099s)
• Verklaringen van interest of dividenden van banken, makelaars
• Bewijs van belastingvoordelen of belastingaftrek
• Een kopie van uw belastingaangifte in het verleden
• Uw bankrekeningnummer en routeringsnummer (voor directe storting van enige terugbetaling)

Terug naar boven

Past de 1040 op een ansichtkaart?

Velen hebben ideeën voorgesteld om formulier 1040 in te korten zodat het op een ansichtkaart past. Momenteel is de langste vorm van formulier 1040 ongeveer twee pagina's. Voor veel regelitems op de 1040 moet voor het bepalen van het in te voeren aantal echter andere formulieren en schema's worden ingevuld, waarvan er vele meerdere pagina's lang zijn en vaak worden voorzien van een eigen instructieboekje.

Terug naar boven

Wat is het volgende?

• Wil je actie ondernemen?

  Zien de federale belastingschijven van dit jaar

• Wil je dieper duiken?

  Ontdekken belastingaftrek en credits die u mogelijk zou kunnen behalen

• Wil je verwant zoeken?

  Schatting uw belastingteruggave met onze gratis calculator