Een reden om niet te wachten tot 2011 om te praten met uw belastingadvocaat |

Mensen hebben nu een unieke kans om hun traditionele IRA omzetten in een Roth IRA. Deze optie is beschikbaar sinds het begin van het jaar, en hoewel de opwinding in het begin is weggeëbd, is conversie nog steeds het overwegen waard als we naar het laatste kwartaal van het jaar gaan.

Weet u niet zeker dat het de moeite waard is? In mei, tijdens de jaarlijkse Berkshire Hathaway-bijeenkomst, zei Charlie Munger, de 86-jarige side-kick van Warren Buffett, dat hij van plan was over te stappen naar een Roth IRA. De optie is zelfs aantrekkelijker voor degenen onder ons jonger dan de tachtigjarige. Hieronder vindt u een overzicht van de belangrijkste kwesties die u moet overwegen, terwijl u beslist of conversie de juiste keuze voor u is.

Hoewel er veel complexiteiten zijn die de verschillende typen pensioenfondsen onderscheiden, is het belangrijkste voordeel van een Roth IRA de belasting behandeling. Nadat aan bepaalde voorwaarden is voldaan, kunt u belastingvrij van uw Roth IRA opnemen. Maar dat betekent niet dat je helemaal aan de belastingman ontsnapt. In tegenstelling tot bijdragen aan een traditionele IRA, zijn bijdragen aan een Roth IRA niet fiscaal aftrekbaar. Dus ook al wordt u niet belast wanneer u geld opneemt, wordt u nog steeds belast wanneer u geld inlegt. Traditionele IRA's dragen ook verplichte distributies die beginnen wanneer de accounteigenaar de leeftijd van 70 ½ heeft bereikt. Vanaf dat moment zijn er geforceerde opnames, ongeacht het marktniveau of de behoefte van een individu aan bestedingsinkomsten. Roth IRA's hebben deze beperking niet, omdat de belastingen al zijn betaald.

Vóór dit jaar was het een vereiste dat een persoon minder dan $ 100.000 moest verdienen om een ​​conversie te maken. Maar dankzij de Wet inzake belastingpreventie en verzoening van 2005 is die beperking begin 2010 geëlimineerd, waardoor conversie-opties beschikbaar zijn voor naar schatting 13 miljoen huishoudens met meer dan $ 1 biljoen aan traditionele IRA-activa.

Hoewel u altijd kunt om te keren, 2010 is het enige jaar waarop Uncle Sam een ​​speciale belastingvoordeel heeft: Converteer in 2010 en u kunt de bijbehorende belastingbetaling over 2011 en 2012 spreiden! Alle bedragen die worden geconverteerd, worden belast aan de normale inkomstenbelastingtarieven, wat betekent dat de belastingbeten aanzienlijk kunnen zijn. Voor 2010 is de maximale belastingschijf 33%, hoewel de meeste individuen tussen een 25% en 28% schijf zullen vallen.

Gezien de belastingbite van het omzetten, is het overstappen naar een Roth IRA het meest aantrekkelijk voor jongere personen die meer laat hun beleggingen op een belastingvrije basis groeien en recupereer de bedragen betaald aan Uncle Sam. Over het algemeen zouden degenen die hun pensioenvermogen gedurende minstens een decennium onaangetast kunnen laten, serieus moeten overwegen om in 2010 over te schakelen naar een Roth IRA. Als u een van de vele mensen bent die bang zijn dat we in de toekomst allemaal hogere belastingtarieven zullen betalen, misschien is dit een goed moment om met een professional over uw opties te praten. Als u zich momenteel echter in uw piekjaren bevindt en verwacht in een lagere belastingschijf te zijn wanneer u uw geld ophaalt (omdat u niet langer werkt), kan het overschakelen van uw spaargeld een flinke hap uit uw spaargeld halen.

Als u overweegt uw geld over te maken, zijn er een aantal zeer nuttige financiële websites waar u verschillende scenario's kunt uitvoeren om u te helpen beslissen over uw beste optie. U moet echter altijd met een accountant of een belastingadvocaat gaan zitten voordat u belangrijke beslissingen neemt met betrekking tot uw zuurverdiende nestei. Ze kunnen u helpen unieke persoonlijke omstandigheden te identificeren die van invloed kunnen zijn op de beslissing om te converteren (zoals hoe de extra inkomsten uit het converteren van invloed kunnen zijn op het bedrag en de timing van de socialezekerheidsuitkeringen, Medicare-kosten of financiële ai voor kinderen die binnenkort naar de universiteit gaan.).

Er is een laatste en belangrijk voordeel om te overwegen. In het geval dat zaken niet volgens plan verlopen, kunt u de conversie op 15 oktober 2011 ongedaan maken. Dit kan het gevolg zijn van een wijziging in uw persoonlijke omstandigheden, volatiele aandelenkoersreturns of veronderstellingen die zijn gewijzigd sinds u besloot om converteren. Met andere woorden, u hebt de mogelijkheid van een overstap als u achteraf beslist dat dit niet de juiste beslissing voor u was.