Offshore Mutual Fund-definitie en voorbeeld |

Wat is het:

Een offshore-beleggingsfonds is een wederzijds fonds dat in een ander land is gevestigd.

Hoe het werkt (voorbeeld):

Offshore-beleggingsfondsen mogen niet in de Verenigde Staten worden verkocht, tenzij ze voldoen aan de Amerikaanse regelgeving; ze kunnen echter beleggen in Amerikaanse effecten. <99> Laten we zeggen dat John Doe $ 100.000 heeft om in beleggingsfondsen te beleggen. Als hij het geld in Amerikaanse beleggingsfondsen belegt, betaalt hij bijvoorbeeld een beheersprovisie van 1,5%, evenals vermogenswinstbelasting over alles wat hij opnieuw investeert in de fondsen.

Als John Doe echter de $ 100.000 in wederzijds geld investeert fondsen in land X, die minder regelgeving en geen vermogenswinstbelastingen kent, kan hij bijvoorbeeld slechts 0,75% aan beheerskosten en $ 0 aan meerwaardenbelastingen op herbelegde fondsen betalen.

Dienovereenkomstig, gegeven twee identieke beleggingsfondsen, John's het rendement is hoger uit het offshore beleggingsfonds.

Waarom het ertoe doet:

Offshore beleggingsfondsen bevinden zich soms in landen met lage belastingen, waardoor ze aantrekkelijk kunnen zijn voor beleggers in landen met een hoge belasting. Het is belangrijk op te merken dat de mate van regulering ook verschilt van land tot land, wat betekent dat offshore-fondsen mogelijk minder operationele overheadkosten (en dus lagere tarieven) hebben, maar beleggers kunnen ook fraudegevoelig zijn wanneer ze in landen met lage regelgeving beleggen. In sommige gevallen zijn activa van offshore-fondsen uitgesloten van Amerikaanse successierechten.