Wat u echt moet weten over de cashflow |

Cash in deze context is geen biljet of munt, het is geld op de bank dat je vandaag kunt uitgeven. Het is de allerbelangrijkste bron in elk bedrijf, en ook een die veel te vaak verkeerd wordt begrepen.

U hebt contant geld nodig op de bank

Het probleem met contant geld in het bedrijfsleven is dat we het meestal als vanzelfsprekend beschouwen. We denken in winst, maar we geven geld uit. Het probleem is dat

winsten en contanten verschillen. Winsten zijn een boekhoudconcept dat afhankelijk is van veel opgelegde tijdslimieten voor verkoop, kosten en uitgaven. Contant geld daarentegen is wat nodig is om uw facturen te betalen.

Hoewel contant geld van cruciaal belang is, denken

mensen in winst in plaats van in geld. Dat doen we allemaal. Wanneer u zich een nieuw bedrijf voorstelt, bedenkt u wat het zou kosten om het product te maken, waarvoor u het zou kunnen verkopen en wat de winst per eenheid zou kunnen zijn. We zijn getraind om bedrijfsactiviteiten te beschouwen als verkopen minus kosten en uitgaven, wat winst is. We geven de winst echter niet uit in een bedrijf. We geven geld uit. Winstgevende bedrijven gaan failliet omdat ze al hun geld vasthouden aan activa en hun uitgaven niet kunnen betalen. Werkkapitaal is van cruciaal belang voor de gezondheid van bedrijven.

Helaas zien we de gevolgen voor het contante geld niet zo duidelijk als we zouden moeten, wat een van de beste redenen is voor een goede bedrijfsplanning. We moeten zowel cash als winsten beheren.

Winsten garanderen geen cash

Tot op zekere hoogte hangt de cashflow af van normale zakelijke praktijken voor de branche waarin u zich bevindt.

Productbedrijven, bijvoorbeeld te maken hebben met de cashimpact van de voorraad, terwijl service-gebaseerde bedrijven dit over het algemeen niet doen. Bedrijven die verkopen aan andere bedrijven zullen waarschijnlijk moeten wachten op hun klanten om facturen te betalen; seizoensgebonden bedrijven hebben te maken met voorspelbare cycli.

Uw cashflow is afhankelijk van de praktijken van uw specifieke sector of sector, niet hoe winstgevend u bent.

Zie ook: Cashflow 101: wat is cashflow?

Wachten om betaald te worden

Een bedrijf levert de goederen of services aan een zakelijke klant of klant samen met een factuur. De cheque komt later. Dat is heel gebruikelijk bij transacties tussen bedrijven, en wat het betekent is dat het bedrag van die factuur wordt opgenomen in de verkopen van de maand en wordt geboekt als verkoop, maar het is eigenlijk geen contant geld op de bank.

, dat bedrag zit in een boekhoudingscategorie met de naam Debiteuren totdat de cheque arriveert en wordt gestort op de bank. De gemiddelde tijd tussen het afleveren van de factuur en het ontvangen van het geld wordt incassodatum of verzamelperiode genoemd. Het probleem waarmee bedrijven te maken hebben, is dat al het geld in debiteuren als winst wordt weergegeven in de winst, maar niet op uw bankrekening. Je kunt het niet uitgeven.

Winstgevende bedrijven kunnen eronder vallen simpelweg omdat ze te veel geld hebben in Debiteuren en niet genoeg op de bank. Het geld kwam opdagen in de verkoop, maar kwam nooit bij de bank. Uiteindelijk was het niet rendabel om winstgevend te zijn.

Dingen kopen voordat je ze verkoopt

De meeste productbedrijven, zoals winkels, moeten de dingen die ze verkopen van tevoren kopen voordat ze ze verkopen. Fabrikanten en assembleurs moeten componenten en materialen kopen voordat ze eindproducten maken en verkopen, en dat creëert veel potentiële problemen met de kasstroom.

Het wordt inventaris genoemd: producten voor wederverkoop, fabricagematerialen, componenten voor assemblage. Geld besteed aan voorraden komt pas in de winst tot de uiteindelijke verkoop, maar het is weg, uit de bank, wanneer het is besteed.

Voor bedrijven die afhankelijk zijn van voorraad, kan voorraadbeheer van cruciaal belang zijn voor de cashflow. Het is te gemakkelijk om geld vast te houden in een voorraad die te lang in de schappen ligt, of nooit wordt verkocht. Dat geld is van de bankrekening verdwenen, maar komt niet in de winst en verlies.

Zie ook: Cashflow: een samengestelde lijst van onze beste bronnen

Later uw rekeningen betalen

Het tegenovergestelde van debiteuren is een crediteurenadministratie. Dit is een bedrag dat een bedrijf verschuldigd is aan zijn leveranciers.

Vanaf 30 of meer dagen om facturen te betalen is goed voor de cashflow. Elke dollar die u in crediteurenadministratie heeft, is geld dat nog in uw bank zit, maar niet in uw winst. U trekt uitgaven af ​​van winst wanneer u ze oploopt, niet wanneer u ze betaalt.

De echte bottomline: let op de cashflow

De uitdrukking "de bottom line" is een verwijzing naar winst, die de bottom line is van de winst- en verliesrekening. Maar het is eigenlijk zoiets gaan betekenen als een conclusie, of het belangrijkste resultaat. Dat is de reden waarom de echte bottom line voor bedrijfseigenaars cashflow is, geen winst.

Winstgevende bedrijven kunnen hun geld opraken door gebrek aan cashflow. Er is geen manier om het te doen: om een ​​bedrijf te runnen, moet u rekening houden met cashflow, niet alleen met winst. Opmerking van de redacteur: dit artikel is bijgewerkt en opnieuw gepubliceerd op 7 maart 2017.