Pensioenplan Opties voor zelfstandigen
Zelfstandigen en pensioen: hoe zit dat nu? | Liantis legt uit
Inhoudsopgave:
- 1. Traditioneel of Roth IRA
- DE DETAILS
- 2. Solo 401 (k)
- DE DETAILS
- 3. SEP IRA
- DE DETAILS
- 4. EENVOUDIGE IRA
- DE DETAILS
- 5. Toegezegd-pensioenregeling
- DE DETAILS
- Waar kunt u een pensioenplan openen als u als zelfstandige werkt
- Wat is het volgende?
- Berekenen hoeveel geld je nodig hebt om met pensioen te gaan
- Leren hoe een IRA te openen
- Zien onze beoordelingen van IRA-providers
Zelfstandig zijn geeft je een zekere mate van vrijheid, maar het geeft je geen excuus om sparen voor je pensioen te sparen.
Het is zelfs zo dat het veel belangrijker is om geld weg te zetten: in tegenstelling tot een werknemer die mogelijk toegang heeft tot een 401 (k), staat u er alleen voor.
De eerste stap: bereken hoeveel u moet sparen voor uw pensioen met de pensioencalculator van onze site. Het bedrag dat u elk jaar wilt besparen, helpt u om de beste account voor u te bepalen.
Ten tweede: beslis waar je dat geld moet neerleggen. Het goede nieuws is dat solo vliegen je veel opties biedt. Hier zijn vijf pensioenplanopties voor zelfstandigen:
1. Traditioneel of Roth IRA
Best voor: Die beginnen net of besparen minder dan $ 5.500 per jaar. Als u een baan verlaat om een bedrijf te starten, kunt u ook uw oude 401 (k) in een IRA rollen.
IRA-bijdrage limiet: Tot $ 5.500 (plus een inhaalbijdrage van $ 1.000 voor die 50 jaar of ouder).
Belastingvoordeel: Belastingaftrek op bijdragen aan een traditionele IRA; geen directe aftrek voor Roth IRA, maar intrekkingen bij pensionering zijn belastingvrij.
Werknemer element: Geen. Dit zijn individuele plannen. Als u werknemers heeft, kunnen zij hun eigen IRA's opzetten en bijdragen.
Hoe aan de slag te gaan: U kunt binnen enkele minuten een IRA openen bij een online brokerage. Hier zijn de keuzes van Investmentmatome voor de beste IRA-providers.
DE DETAILS
Een IRA is waarschijnlijk de gemakkelijkste manier voor zelfstandigen om te gaan sparen voor hun pensioen. Er zijn geen speciale vereisten voor archivering, en u kunt deze gebruiken ongeacht of u werknemers hebt.
Een IRA is waarschijnlijk de gemakkelijkste manier voor zelfstandigen om te sparen voor hun pensioen.
Het moeilijkste deel zou kunnen beslissen welk type IRA moet worden geopend: we hebben de verschillen tussen traditionele en Roth IRA's uitvoerig behandeld, maar de belastingbehandeling van een Roth IRA kan ideaal zijn als het een vroege dag voor uw bedrijf is (lees: je verdient niet veel geld). In dat geval is uw belastingtarief waarschijnlijk hoger bij pensionering, wanneer u dat geld belastingvrij kunt ophalen.
Eén opmerking: de Roth IRA heeft inkomensgrenzen om in aanmerking te komen; degenen die te veel verdienen, kunnen geen bijdrage leveren.
»Meer informatie over IRA's
2. Solo 401 (k)
Best voor: Een ondernemer of een zelfstandige zonder werknemers (behalve een echtgenoot, indien van toepassing).
Bijdrage limiet: Tot $ 55.000 in 2018 (plus een inhaalbijdrage van 6.000 dollar voor 50 jaar of ouder) of 100% van het verdiende inkomen, afhankelijk van wat het minst is. Om de contributiegrenzen hier te helpen begrijpen, helpt het om te doen alsof u twee mensen bent: een werkgever (van uzelf) en een werknemer (ook van uzelf).
- In uw hoedanigheid als werknemer kunt u een bijdrage leveren zoals u zou doen aan een standaard werkgever aangeboden 401 (k), met salarisuitstel van maximaal 100% van uw compensatie of $ 18.500 (plus die $ 6.000 inhaalpremie, indien in aanmerking komend), welke is minder
- In uw hoedanigheid als werkgever kunt u een aanvullende bijdrage van maximaal 25% van de vergoeding doen
- Er is een speciale regel voor eenmanszaken en LLC's met één lid: u kunt 25% van het netto-inkomen uit zelfstandige activiteiten bijdragen, dat is uw nettowinst, verminderd met de helft van uw belasting voor zelfstandigen en de planbijdragen die u voor uzelf hebt gemaakt
- De limiet op compensatie die kan worden gebruikt om uw bijdrage te factureren, is $ 275.000 in 2018
Belastingvoordeel: Dit plan werkt net als een standaard, door de werkgever aangeboden 401 (k): u levert premies en verdelingen na de leeftijd van 59½ worden belast
Werknemer element: Je kunt niet bijdragen aan een solo 401 (k) als je werknemers hebt. Maar u kunt uw echtgenoot inhuren zodat hij of zij ook kan bijdragen aan het plan. Uw echtgenoot kan een bijdrage leveren tot maximaal 401 (k) van de werknemersbijdrage, plus u kunt de werkgeversbijdragen optellen voor maximaal een extra bedrag van $ 55.000, plus inhaalpremie, als u daarvoor in aanmerking komt. Dit verdubbelt mogelijk wat je als koppel kunt redden.
Hoe aan de slag te gaan:Je kunt bij veel online brokers een solo 401 (k) openen. U moet elk jaar een papieren dossier bij de IRS indienen als u meer dan $ 250.000 in uw account hebt.
DE DETAILS
Dit plan, dat de IRS een 'one-deelnemer 401 (k)' noemt, is vooral aantrekkelijk voor diegenen die veel geld kunnen en willen besparen voor hun pensioen of voor degenen die in een aantal jaar veel willen sparen - zeg, wanneer zaken gelijk zijn - en minder in anderen.
Een solo 401 (k) is aantrekkelijk voor degenen die in enkele jaren veel geld kunnen en willen besparen.
Houd er rekening mee dat de premielimieten van toepassing zijn per persoon, niet per abonnement. Dus als u ook een externe tewerkstellingsfunctie heeft die een 401 (k) biedt, of uw echtgeno (o) t (e) doet, hebben de premiegrenswaarden betrekking op beide plannen.
Nog een ding om te weten: je kunt ook een solo Roth 401 (k) kiezen, die de belastingbehandeling van een Roth IRA nabootst. Nogmaals, je zou met deze optie kunnen gaan als je inkomsten- en belastingtarief nu lager zijn dan je verwacht dat ze met pensioen gaan.
»Meer informatie over de solo 401 (k)
3. SEP IRA
Best voor: Zelfstandigen of eigenaren van kleine bedrijven met geen of weinig werknemers.
Bijdrage limiet: De laagste van $ 55.000 in 2018 of tot 25% van de compensatie of netto winst als zelfstandige, met een limiet van $ 275.000 op compensatie die kan worden gebruikt om de bijdrage te factureren.Nogmaals, nettolonen voor zelfstandigen zijn de nettowinst minus de helft van uw betaalde belastingen voor zelfstandigen en uw SEP-bijdrage. Geen inhaalbijdrage.
Belastingvoordeel: U kunt de mindere van uw bijdragen of 25% van de netto winst of vergoeding voor zelfstandig ondernemerschap - beperkt tot die $ 275.000 cap per werknemer in 2018 - aftrekken van uw belastingaangifte. Uitkeringen bij pensionering worden belast als inkomen. Er is geen Roth-versie van een SEP IRA.
Werknemer element: Werkgevers moeten een gelijk percentage van het salaris voor elke in aanmerking komende werknemer bijdragen, en u wordt als een werknemer geteld. Dat betekent dat als u 10% van uw compensatie voor uzelf bijdraagt, u 10% van de compensatie van elke in aanmerking komende werknemer moet bijdragen.
Begin:Je kunt een SEP IRA openen bij veel online makelaars, net zoals je een traditionele of Roth IRA zou doen, met een paar extra stukjes papierwerk.
DE DETAILS
Een SEP IRA is eenvoudiger dan een solo 401 (k) om te onderhouden - er is een lage administratieve last met beperkt papierwerk en geen jaarlijkse rapportage aan de IRS - en heeft even hoge premiegrenswaarden. Net als de solo 401 (k) zijn SEP IRA's flexibel omdat je niet elk jaar hoeft bij te dragen.
SEP IRA's hebben een lage administratieve last en vereisen beperkte papierwerk en geen jaarlijkse rapportage aan de IRS.
Het nadeel voor u, als bedrijfseigenaar, is dat u bijdragen moet betalen voor werknemers en dat zij gelijk moeten zijn - niet in dollarbedrag, maar als een percentage van de beloning - voor degenen die u voor uzelf maakt. Dat kan kostbaar zijn als u meer dan een paar werknemers heeft of als u veel wilt opbergen voor uw eigen pensioen. Je kunt niet gewoon een SEP gebruiken om voor jezelf te sparen; als u voor het jaar bijdraagt, moet u bijdragen betalen voor alle in aanmerking komende werknemers.
»Meer informatie over SEP IRA's
4. EENVOUDIGE IRA
Best voor: Grotere bedrijven, met maximaal 100 werknemers.
Bijdrage limiet: Tot $ 12.500 (plus inhaalbijdrage van $ 3.000 als 50 of ouder). Als u ook bijdraagt aan een werkgeversplan, kan het totaal van alle bijdragen niet hoger zijn dan $ 18.500.
Belastingvoordeel: Bijdragen zijn aftrekbaar, maar uitkeringen bij pensionering worden belast. Bijdragen aan werknemersrekeningen zijn aftrekbaar als bedrijfskosten.
Werknemer element: In tegenstelling tot de SEP IRA, is de premielast niet alleen voor jou: werknemers kunnen bijdragen via uitstel van hun salaris. Werkgevers zijn echter over het algemeen verplicht passende bijdragen te leveren aan werknemersrekeningen van maximaal 3% van de werknemerscompensatie, of vaste bijdragen van 2% aan elke in aanmerking komende werknemer. Als u voor dit laatste kiest, hoeft de werknemer geen bijdrage te leveren om uw bijdrage te verdienen. De compensatielimiet voor factoringbijdragen is $ 275.000 in 2018.
Begin:Het proces is vergelijkbaar met een SEP IRA - u kunt een SIMPLE openen bij een online broker, met een zwaardere papierbelasting dan uw standaard IRA.
DE DETAILS
Als u de eigenaar bent van een middelgroot bedrijf met minder dan 100 werknemers, is de SIMPLE een redelijk goede optie, omdat het eenvoudig is in te stellen en de accounts eigendom zijn van de werknemers.
EENVOUDIGE IRA's kunnen duur zijn als je een groot aantal werknemers hebt die eraan deelnemen.
EENVOUDIGE IRA-premiegrenswaarden zijn echter aanzienlijk lager dan die van een SEP IRA of solo 401 (k) en het kan zijn dat u uiteindelijk verplichte bijdragen aan werknemersrekeningen moet doen, wat erg duur kan zijn als u een groot aantal werknemers hebt die eraan deelnemen.
De EENVOUDIGE IRA is ook inflexibel, met name in het begin: Vroege opnames, voor de leeftijd van 59,5, worden gelijk behandeld als vroege 401 (k) of IRA-uitkeringen, in zoverre dat ze worden belast als inkomen en onderworpen aan een boete van 10%. Maar als u binnen de eerste twee jaar van deelname aan een EENVOUDIGE IRA een opname doet, wordt de boete van 10% verhoogd tot 25%. Dat betekent dat u ook binnen die periode van twee jaar geen SIMPLE naar een andere pensioenrekening kunt omrollen. Zing.
Nog een ding om te weten: er is een 401 (k) -versie van een EENVOUDIGE, die op vrijwel dezelfde manier werkt, maar waarmee deelnemers leningen van hun rekeningen kunnen opnemen. Deze versie vereist meer administratief toezicht en kan duurder zijn om in te stellen.
»Meer informatie over de EENVOUDIGE IRA
5. Toegezegd-pensioenregeling
Best voor: Een zelfstandige zonder werknemers met een hoog inkomen en die continu veel wil sparen voor pensionering.
Bijdrage limiet: Berekend op basis van het voordeel dat u ontvangt bij uw pensioen, uw leeftijd en verwachte beleggingsrendementen.
Belastingvoordeel: Bijdragen zijn over het algemeen fiscaal aftrekbaar en uitkeringen bij pensionering worden belast als inkomen. Een actuaris moet uw deductielimiet berekenen, die een administratieve laag toevoegt.
Employee benefit: Als u werknemers heeft, biedt u dit plan over het algemeen aan en levert u namens hen bijdragen.
Begin: Uw opties voor bemiddeling zijn beperkter dan bij de bovenstaande rekeningen, maar Charles Schwab biedt toegezegd-pensioenregelingen.
DE DETAILS
Wij betreuren vaak het verval van pensioenregelingen, en dit is precies dat: als u als zelfstandige werkt, kunt u uw eigen pensioen - een gegarandeerde inkomstenstroom - bij pensionering opzetten door een toegezegd-pensioenregeling te gebruiken.
Dus waarom zou niet iedereen het doen? Ze zijn duur, met hoge setup- en en jaarlijkse kosten. Als u werknemers heeft, gaat die vergoeding waarschijnlijk omhoog en moet u namens hen bijdragen.Ze dragen elk jaar een zware administratieve last en vereisen een verplichting om het plan met een bepaald bedrag per jaar te financieren. Als u dat bedrag moet wijzigen, betaalt u extra kosten.
Het voordeel is dat je hier veel geld in kunt stoppen, dus als je redelijk dicht bij je pensioen bent, verdien je een hoog inkomen waarvan je weet dat je het onderhoudt, en kun je een aanzienlijk bedrag per jaar besparen, Äî wij, Je hebt het over $ 50.000 tot $ 80.000 of meer, "je zou kunnen overwegen om dit plan te gebruiken om je spaarinspanningen te vergroten.
Waar kunt u een pensioenplan openen als u als zelfstandige werkt
Als je eenmaal hebt besloten om een van deze accounts te openen, moet je beslissen waar je het wilt doen.
Bij de meeste online brokers kunt u de vier meest voorkomende accounttypen openen: IRA, solo 401 (k), SEP IRA en SIMPLE IRA. De accountproviders in onze analyse van de beste IRA-providers zijn allemaal goede keuzes.
Elke broker begeleidt u bij het openen van een van deze accounts en legt alle papierwerk uit dat u mogelijk moet indienen bij de IRS. Maar om het zekere voor het onzekere te nemen, wilt u misschien ook met een accountant werken.
¬ª Wilt u hulp bij het in evenwicht brengen van uw financiële doelen? Bekijk hoe u een financieel adviseur kiest die goed voor u is.
