Wat is het beste pensioenplan voor uw kleine onderneming?

Door: James Shagawat

Meer informatie over James op Investmentmatome's Ask a Advisor

Zelfstandigen hebben verschillende speciale pensioenplannen waaruit ze kunnen kiezen, waaronder een vereenvoudigd werknemerspensioen (SEP), een Keogh, een eenvoudig of een individueel 401 (k). Alle plannen laten u toe om uw bijdragen af ​​te trekken van uw inkomen, en het geld groeit belasting uitgesteld bij pensionering.

September-IRA

De SEP is ontworpen voor zelfstandigen en eigenaren van kleine bedrijven, meestal met 25 werknemers of minder.

SEP's werken goed voor familiebedrijven. Iedereen moet dezelfde match krijgen. Als je eenmaal buiten het gezin gaat huren, begint het niet zo goed te werken.

SEP is de juiste planoptie wanneer de werkgever alle planvoordelen gaat financieren.

De SEP is gemakkelijker voor een werkgever om in te stellen dan een gekwalificeerd plan zoals een 401 (k), omdat de planningsdocumenten minder ingewikkeld zijn en er minder IRS-rapportagevereisten zijn. Dit vertaalt zich in lagere administratiekosten en minder tijd besteed aan het uitvoeren van het plan.

Bijdragen moeten volledig en onmiddellijk verworven zijn in de bijdragen aan SEPS. Vesting is wanneer de werkgeversbijdragen nu helemaal van u zijn.

EENVOUDIG

SIMPLE is een IRA die wordt gebruikt door kleine bedrijven met 100 of minder werknemers.

Wanneer de werkgever werknemers de mogelijkheid wil bieden om extra premies te betalen op basis van voorbelasting, dan is de SIMPLE de juiste keuze.

De SIMPLE is eenvoudiger voor een werkgever om in te stellen dan een gekwalificeerd plan zoals een 401 (k) omdat de planningsdocumenten minder ingewikkeld zijn en er minder IRS-rapportagevereisten zijn.

Bijdragen moeten volledig en onmiddellijk worden verworven in de bijdragen aan SIMPLE.

Als u werknemers anders dan familie hebt, bent u als werkgever alleen verantwoordelijk als de medewerker bijdraagt. Bijdragen zijn minder dan die van een 401 (k). De maximale bijdrage voor werknemers in 2013 is $ 12.000 plus een inhaalslag van $ 2.500 als u ouder dan 50 jaar bent. De $ 12.000 is slechts de maximale bijdrage van de werknemer. De werkgever kan maximaal 2% compensatie voor werknemers vergoeden bovenop de maximale bijdrage. De werkgever moet het plan aanbieden voor elke in aanmerking komende werknemer. (Dit omvat de werkgever zelf).

Solo 401 (k)

Het beste pensioenplan als u een zelfstandige bent. De solo 401 (k) combineert de beste eigenschappen van de SIMPLE en de SEP.

Als u geen andere werknemers dan een echtgenoot heeft, kunt u gebruikmaken van een pensioenplan dat op verschillende manieren bekend is als een individu 401 (k), ook wel een solo 401 (k) genoemd.

U hoeft niet zoveel te verdienen als uzelf met andere pensioenregelingen om in aanmerking te komen voor de maximale fiscaal aftrekbare bijdrage. De solo 401 (k) geeft je veel hogere contributielimieten. U kunt in 2013 bijdragen tot $ 17.500 als werknemer, een extra $ 5.500 als u ouder bent dan 50. Uw bedrijf kan dan nog eens 20% van uw inkomsten uit zelfstandige activiteiten (gedefinieerd als totale bedrijfsinkomsten minus de helft van uw zelfinkomen) werkbelasting).

Roth Solo 401 (k)

De Roth Solo 401 (k) heeft dezelfde voordelen als de Solo 401 (k), maar dan met de belastingvoordelen van bijdragen van het Roth-type.

Als u fiscale voordelen van Roth (belastingvrije distributies) met een aanzienlijke premiegrens wilt, dan is de Roth Solo 401 (k) iets voor u. Ook als je geïnteresseerd was in een Roth IRA, maar je komt niet in aanmerking vanwege inkomensgrenzen, dan is de Roth Solo 401 (k) een optie om te overwegen.

Vraag jezelf wat je uit het plan wilt halen. Wilt u adequaat zorgen voor werknemers in rang en bestand of belangrijke medewerkers bevoordelen en voldoet u gewoon aan de minimumvereisten voor andere werknemers? Wilt u belangrijke werknemers aantrekken, behouden en motiveren of wilt u het meest administratieve en handige plan? Weten wat je wilt, leidt je naar het verkeerde plan naar het perfecte plan.