Uw Health Savings-account - een fysiek en fiscaal fitnessprogramma

doorLaura Tanner, Ph.D, CFP®

Meer informatie over Laura over Ask a Advisor van Investmentmatome

U hebt fiscale prikkels om te sparen voor uw pensioen (inclusief 401 (k) -plannen en IRA's). Maar wist u dat er ook een manier is om geld te besparen op uw zorgkosten, nu en in de toekomst? Als u een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan heeft (hieronder beschreven), kan een healthspaarrekening (HSA) u geld besparen.

Wat is een HSA?

De HSA is een beleggingsrekening waarbij u dollars vóór belasting bijdraagt ​​die moeten worden gebruikt voor uitgaven in de gezondheidszorg. Er zijn geen inkomensgrenzen voor bijdragen aan een HSA-rekening, dus hoe hoger uw belastingschijf, hoe groter uw potentiële besparingen. Inkomsten worden fiscaal uitgesteld, en Als het geld in de HSA wordt uitgegeven aan gekwalificeerde medische kosten, hoeft u geen belasting te betalen wanneer u geld van de rekening ophaalt. Dat is een belastingtrifecta (voorbelastingheffing, uitgestelde belastingen op inkomsten, geen belastingen op opnames voor gekwalificeerde kosten)! Voorbeelden van gekwalificeerde medische kosten zijn het eigen risico voor uw zorgplan, eigen bijdragen en visie en tandheelkundige zorg. Niet-gekwalificeerde medische kosten omvatten niet-voorgeschreven medicijnen (tenzij voorgeschreven), gezondheidsclubgelden en electieve cosmetische chirurgie.

Opmerking: als u zelf een HSA-account opent (en niet via de werkgever), zijn uw bijdragen aan de account aftrekbaar.

Naast de belastingvoordelen worden de fondsen in de HSA van jaar tot jaar overgedragen (in tegenstelling tot een flexibele uitgavenrekening of FSA). U kunt dus in de toekomst spaargeld voor de kosten van de gezondheidszorg sparen. Naar verluidt zou een 65-jarig koppel dat dit jaar met pensioen gaat, volledige kosten voor de pensioenkosten van meer dan $ 200.000 hebben (en dit is met Medicare dekking).

Komt u in aanmerking voor een HSA?

Criteria zijn onder meer:

• u moet een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) hebben, hetzij door werk of alleen
• je bent niet ingeschreven in Medicare
• je kunt niet worden geclaimd als een afhankelijk van de belastingaangifte van iemand anders

Voor 2013 heeft een HDHP een eigen risico van ten minste $ 1250 voor een persoon of $ 2500 voor een gezin.

Hoe opent u een HSA?

Je werkgever kan een HSA aanbieden (met een mogelijke overeenkomstige bijdrage) of je kunt zelf een account openen. Een artikel in de New York Times bevat tips voor het selecteren van een HSA-provider, inclusief een link naar een database met providers en herinneringen om goed naar vergoedingen en investeringsopties te kijken.

U zou moeten overwegen om op korte termijn (één jaar) geprojecteerde medische kosten in een kasequivalent op uw HSA-rekening te houden. Fondsen voor medische zorg op langere termijn kunnen worden geïnvesteerd.

Wat zijn de jaarlijkse bijdrage limieten en deadlines?

Voor 2013 is de jaarlijkse limiet voor bijdragen aan uw HSA-account $ 3250 voor een individueel beleid en $ 6450 voor een gezinsbeleid. Daarnaast is er voor accounthouders ouder dan 55 jaar een extra toegestane bijdrage van $ 1000 (voor zowel individueel als gezinsbeleid).

Je hebt tot 15 april 2014 2013 om bijdragen te leveren aan je HSA-account.

Wat als u de HSA-fondsen uitgeeft aan niet-gekwalificeerde uitgaven?

Vóór de leeftijd van 65 jaar, als u geld opneemt voor niet-gekwalificeerde medische kosten of andere behoeften, zal er een boete van 20% zijn, naast het innen van inkomstenbelasting.

Na de leeftijd van 65 jaar is er geen boete van 20% meer voor opnames van uw HSA, maar bent u wel belasting verschuldigd.

Let op: Geen straf of belasting verschuldigd op elke leeftijd zolang HSA-geld wordt uitgegeven aan gekwalificeerde medische kosten.

Mogelijke nieuwjaarresolutie: als u een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan heeft, open en financier dan een HSA-account vóór 15 april 2014.