Bewaarder Definitie en voorbeeld |

Wat het is:

A Bewaarder is een instelling of persoon die als een agent kan optreden en wettelijke autoriteit kan uitoefenen over de financiële activa van een ander individu of bedrijf.

Hoe het werkt (Voorbeeld):

A bewaarder behandelt doorgaans een verscheidenheid aan activiteiten, waaronder het fysiek houden van aandelen en obligaties, het regelen van aankopen en verkopen, rapportage van de status van activa, belastingnaleving en rapportage, en beheer van de rekeningen en transacties van de klant.

Een bank kan bijvoorbeeld optreden als bewaarder voor de investeringsactiviteiten van een klant, fondsen verplaatsen naar effectenrekeningen, onderzoek doen naar investeringsalternatieven zoals bedrijven en fondsen die passende beleggingsdoelen kunnen zijn, makelaars instrueren om effecten te kopen of verkopen, toezicht houden op de beleggingsactiviteiten binnen de account en de activiteiten van de rapporterende account aan de eigenaar rapporteren. De bewaarder kan ook de nodige belastingaangiften voorbereiden namens de eigenaar, op basis van de activiteiten binnen de rekening.

Bewaarnemers kunnen worden aangesteld om de controle te houden over activa van een minderjarige of een arbeidsongeschikte volwassene. Een volwassene met een wettelijke status kan optreden als bewaarder voor de rekeningen van een minderjarige. Een gemeenschappelijke belastingstrategie is bijvoorbeeld om een ​​financieel geschenk aan een minderjarige te geven wanneer hun belastingtarief het laagst is. Op grond van de Uniforme Overdrachten naar Minderjarigenwet (UTMA) legt een volwassene of ouder de rekening namens de minderjarige en dient als bewaarder, met behoud van de wettelijke autoriteit en de leiding over de bewaarrekening. Wanneer de minderjarige meerderjarig wordt, maakt de bewaarder afstand van zijn of haar autoriteit over de rekening.

De bewaarderrol wordt vaak aangehouden door banken, advocatenkantoren of accountantskantoren die meestal extra kosten voor de services betalen.

Waarom Zaken:

Diensten van bewaarder zijn over het algemeen nuttig voor afwezigeigenaren (dwz eigenaars die niet geïnteresseerd zijn of in staat zijn om te worden betrokken bij de dagelijkse beheeractiviteiten van hun rekeningen), evenals complexe transacties, beheer van substantiële activa, tijdige rapportage en compliance en strategieën voor belastingbeheer.