Traditioneel tegen Roth: welke IRA is geschikt voor u?

Tegen de wind in - een waarschuwing voor christenen in de eindtijd - Leander Janse

Bijgewerkt: 1 augustus 2012

Individuele pensioenrekeningen (IRA's) zijn een van de bekendste manieren om te sparen voor hun pensioen. In essentie is een IRA een account dat een speciale status bij de IRS heeft en waarmee beleggers honderdduizenden dollars aan belastingen kunnen uitstellen.

Er zijn verschillende soorten IRA's en elk heeft zijn eigen vereisten, beperkingen, limieten en belastingen behandelingen, maar de traditionele en Roth zijn twee van de meest voorkomende. Kiezen welke de juiste is voor u, kan een aanzienlijke invloed hebben op de huidige belastingwetgeving en op hoeveel u op 20 of 30 jaar moet betalen.

Hoe werken IRA's?

Het openen van een IRA is redelijk eenvoudig. Ten eerste moet een persoon een rekening openen bij een bank, beursvennootschap of beleggingsfonds. Deze bedrijven fungeren dan als een fiduciaire, hoewel het individu verantwoordelijk is voor de oprichting van de IRA en het selecteren van de planinvesteringen. IRA-accounteigenaars kunnen beleggen in aandelen, obligaties, CD's en beleggingsfondsen, maar sommige trustees laten ook niet-standaardactiva toe gehouden in IRA's. Sommige van deze niet-standaard activa omvatten onroerend goed, REIT's, futures, opties en in de VS geslagen gouden en zilveren munten.

Zodra de rekening is vastgesteld, kan het individu een maximum van enkele duizenden dollars per jaar bijdragen (de contributielimieten vaak jaarlijks wijzigen, bijvoorbeeld, de limiet voor traditionele IRA's was $ 5000 per persoon in 2010, of $ 6000 voor die 50 en ouder). Deelnemers van 50 jaar en ouder komen vaak in aanmerking om aanvullende "inhaal" -bijdragen te leveren aan hun IRA's vanaf het jaar dat ze 50 worden. Beleggers mogen na de leeftijd van 70 1/2 geen bijdragen meer leveren aan traditionele IRA's.

Jaarlijkse bijdrage voor IRA's

Jaarlimiet 50 + limiet

2010 $ 5000 $ 6000 $

2011 $ 5000 $ 6000

2012 $ 5000 $ 6000

Verschillen tussen traditionele en Roth IRA's

De grote verschillen tussen traditioneel en Roth IRA's richten zich op twee dingen: de fiscale behandeling van bijdragen en de fiscale behandeling van opnames.

Bijdragen

IRA-bijdragen zijn meestal aftrekbaar als de IRA een traditionele IRA is, maar ze zijn niet aftrekbaar als de IRA een Roth. Het is belangrijk op te merken dat mensen die werken voor bedrijven met door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen, gewoonlijk geen traditionele IRA-bijdragen mogen aftrekken tenzij hun inkomen onder bepaalde inkomenslimieten zakt.

Intrekkingen

Een ander groot verschil tussen Traditioneel en Roth IRAs draait rond wanneer beleggers mogelijk beginnen geld op te nemen van hun rekeningen - ook bekend als het nemen van uitkeringen. Hoewel de investeerders technisch gezien hun geld op elk gewenst moment uit een IRA kunnen halen, moeten investeerders die vóór de leeftijd van 59 1/2 stoppen uit een traditionele IRA, bijna altijd zware boetes betalen. (Er zijn bepaalde vrijstellingen die mensen helpen om deze boetes te voorkomen, voorbeelden hiervan zijn handicap, financiële tegenspoed en overlijden, maar er zijn nog andere uitzonderingen.)

Houd in gedachten dat je geen distributies van een traditionele IRA hoeft af te nemen als je zijn meer dan 59 1/2 - dat gebeurt alleen wanneer je de leeftijd van 70 1/2 bereiken.

Opnames van Roth IRAs, aan de andere kant, kan op elk moment gebeuren en zijn volledig belastingvrij in de meeste omstandigheden. Dit klinkt goed, maar vergeet niet dat bijdragen aan Roth IRA's niet fiscaal aftrekbaar zijn. (Traditionele IRA-bijdragen zijn dat meestal.) Ze zijn gemaakt met winst na belasting. Opnames gemaakt op of na de leeftijd van 59 1/2 van een traditionele IRA worden belast, meestal op het niveau van het gewone inkomen.

Het is belangrijk om dat laatste punt te benadrukken: onttrekkingen van traditionele IRA's worden belast op de normale inkomensniveaus. De belegger profiteert van het feit dat, zolang het geld op de rekening staat, hij of zij geen belasting betaalt over de meerwaarden op de rekening. De belegger profiteert ook van het feit dat wanneer ze uiteindelijk opnames doet, ze waarschijnlijk in een belastingschijf zal zitten die veel lager is dan waarschijnlijk het geval was toen de belegger in haar piekjaren zat.

Kiezen voor

Dit leidt tot een van de grootste factoren bij het kiezen tussen Traditional en Roth IRAs: omdat de IRS belastingen u zowel in als uit gaan, overweeg of uw huidige belastingschijf hoger of lager is dan de haak die u verwacht te hebben wanneer u met pensioen.

Als u bijvoorbeeld in de 35% -belastingschijf zit, is een belastingvermindering voor bijdragen aan een traditionele IRA veel meer waard dan voor iemand in de belastingschijf van 15% - vooral als u denk dat je in een veel lagere belastingschijf zit als je begint met het betalen van belasting op de opnames (omdat je niet zult werken). Maar als u nu in een lagere belastingschijf zit, kan het veel voordeliger zijn om na belasting geld in een Roth te stoppen en vervolgens taxfree opnames te nemen.

Een andere factor die u snel zal helpen beslissen tussen Traditional en Roth IRAs is jouw inkomen. Roth IRA's zijn alleen beschikbaar voor filers die een bepaald bedrag lager maken.

Zo ziet het er in 2012 uit:

Enkele filters:

U kunt bijdragen tot de limiet als uw aangepast bruto-inkomen lager was dan $ 110.000. Als het hoger is dan dat, maar lager dan $ 125.000, kunt u een lager bedrag bijdragen. Als uw inkomen meer dan $ 125.000 bedraagt, kunt u helemaal geen bijdrage leveren. Gehuwd gezamenlijk indienen:

U kunt bijdragen tot de limiet als uw aangepast bruto-inkomen lager was dan $ 173.000. Als het hoger is dan dat, maar lager dan $ 183.000, kunt u een lager bedrag bijdragen. Als uw inkomen hoger is dan $ 183.000, kunt u helemaal geen bijdrage leveren. Het beleggingsantwoord:

Veel beleggers denken misschien dat assetallocatie de enige belangrijke factor is bij het selecteren van pensioeninvesteringen, maar zoals u kunt zie, de fiscale gevolgen van de voertuigen waarin u uw vermogen inbrengt, hebben ook een enorme invloed op de hoeveelheid geld die u hebt voor uw pensioen. Een IRA vinden die het beste bij uw situatie past, is een manier om uw geld harder voor u te laten werken.