Tax-Efficient Fund Definition & Example |

Wat het is:

A fiscaal efficiënt fonds is een beleggingsfonds of ETF dat minimaliseert de belastingaanslag van de fondshouder op een bepaalde manier.

Hoe het werkt (Voorbeeld):

Laten we bijvoorbeeld zeggen dat John een hoge belastingschijf heeft. Hij wil investeren, maar hij wil ook een enorme belastingfactuur vermijden.

John zoekt naar fiscaal efficiënte fondsen om in te investeren. De beheerders van fiscaal efficiënte fondsen beleggen de activa van hun klanten strategisch, zodat er geen grote belastingverplichtingen worden gecreëerd. De fondsbeheerder kan bijvoorbeeld:

• belastingvrije gemeentebiljetten kopen die rentebetalingen vrijmaken van federale, staats- en / of lokale belastingen;
• De handel in aandelen minimaliseren om vermogenswinstbelastingen te minimaliseren (houd er rekening mee dat de meeste indexfondsen om die reden worden geclassificeerd als "fiscaal efficiënt", dat wil zeggen dat het om buy-and-hold- of passieve beleggingsstrategieën gaat;
• Beleg in aandelen die geen dividend uitkeren, om dividendbelasting te vermijden.

Waarom het belangrijk is:

In de investerende wereld is belastingefficiëntie een groot probleem. In sommige gevallen kan de tijd dat een belegging wordt aangehouden een verschil maken in de fiscale efficiëntie van een portefeuille. In andere gevallen zijn bepaalde beleggingen (zoals gemeentelijke obligaties) eenvoudigweg niet onderworpen aan bepaalde belastingen, waardoor ze ook fiscaal efficiënt zijn. Over het algemeen is belastingefficiëntie evenzeer een kwestie van strategie, het is een kwestie van belastingsteunen.

Beleggers in hoge belastingschalen zijn vaak meer geïnteresseerd in fiscaal efficiënt beleggen omdat de potentiële besparingen groter zijn. De portefeuille van elke belegger moet echter zo fiscaal efficiënt mogelijk zijn. Belastingen verlagen niet alleen het rendement van een belegger door het bedrag aan contanten dat hij of zij moet herinvesteren te verlagen, maar ze kunnen ook aanzienlijke liquiditeitsbarrières creëren voor beleggers die mogelijk te maken krijgen met enorme belastingboetes voor het op het verkeerde moment openen van hun eigen geld.

Veel beleggingsadviseurs vertellen beginnende beleggers om elke belastingbeluste investeringsmogelijkheid eerst te benutten en investeren in belastbare fondsen als laatste. Belastingefficiënte fondsen zijn vooral een goede optie voor beleggers die geen toegang hebben tot of in aanmerking komen voor fiscaal uitgestelde rekeningen zoals Roth IRAs of 401 (k) s.