Gekwalificeerde distributiedefinitie & voorbeeld |

Wat het is:

Een gekwalificeerde distributie verwijst naar een belastingvrije en strafvrije opname van een Roth IRA.

Hoe het werkt (voorbeeld):

A gekwalificeerde distributie moet aan twee hoofdvereisten voldoen. Ten eerste moet het gebeuren uiterlijk vijf jaar nadat de Roth IRA-eigenaar geld heeft gestort en gestort in zijn of haar Roth IRA. Ten tweede moet de eigenaar van de Roth IRA minstens 59,5 jaar oud zijn of gehandicapt ten tijde van de distributie, of de distributie moet worden gebruikt voor een gekwalificeerde aankoop of de uitkeringen worden gedaan aan een begunstigde van de Roth IRA-houder na zijn of haar dood.

Waarom het ertoe doet:

Als er verdelingen worden gedaan die niet aan de criteria voldoen, wordt de uitkering onderworpen aan een boete (meestal 10% van het bedrag van de uitkering) en belastingen tegen de huidige belastingschijf van de Roth IRA-houder.