De meeste mensen hoeven zich geen zorgen te maken over successierechten

Door Rachel Podnos, CFP

Lees meer over Rachel op Ask a Advisor van Investmentmatome

Welkom nieuws: vanaf 2016, als u sterft met minder dan $ 5,45 miljoen aan vermogen - of $ 10,9 miljoen als u getrouwd bent - is uw nalatenschap geen federale successierechten verschuldigd.

Verrast? De meeste mensen zijn. Als financiële planner kom ik veel mensen tegen die een lijst met het vermijden van successierechten als een topprioriteit in hun financiële plan beschouwen. Maar in werkelijkheid verzamelen maar heel weinig mensen voldoende vermogen om federale successierechten een probleem te maken.

Kleine minderheidshit met belasting

Sommige mensen maken zich misschien zorgen om de successierechten, omdat de federale vrijstelling vroeger veel lager was. In 2008 was het nog $ 2 miljoen. In 2001 was het $ 675.000.

Maar sinds de belastingverlichting, werkloosheidsverzekering Reauthorization en Job Creation Act in 2010 zijn aangenomen, is de vrijstelling van successierechten $ 5 miljoen en hoger. Het bedrag stijgt elk jaar om de inflatie aan te passen.

De hoogste onroerende voorheffing bedraagt ​​40%, dus dit hoge vrijstellingsbedrag bespaart veel mensen veel geld. Volgens het Belastingbeleidcentrum zouden naar verwachting in 2015 slechts 5300 landgoederen belastbaar zijn. Dat wil zeggen dat van de 2,6 miljoen mensen die naar verwachting vorig jaar zouden sterven, slechts 1 op de 495 naar verwachting belastbaar zou zijn landgoed.

Bovendien kunt u elk jaar belastingvrije geschenken van maximaal $ 14.000 aan elk gewenst aantal personen geven. En u kunt een onbeperkt aantal activa overlaten aan uw echtgenoot of een goed doel zonder federale successierechten te veroorzaken.

Als u genoeg vermogen overlijdt om een ​​belastbaar bezit te hebben, kunt u er zeker van zijn dat er veel mazen, strategieën en hulpmiddelen voor vermogensplanning zijn die u kunt gebruiken om uw vermogen te beschermen. Dat is een onderwerp voor een ander artikel.

De behoefte aan estate planning

Betekent dit alles dat u geen boedelplan nodig heeft? Absoluut niet. Ik zou willen beweren dat vrijwel iedereen een aantal elementen van een boedelplan nodig heeft, zoals een geavanceerde zorgrichtlijn en een duurzame volmacht.

De meeste mensen zouden ook op zijn minst een basale wil moeten hebben om vast te stellen wat er met hun minderjarige kinderen en middelen zal gebeuren als ze sterven.

Houd er rekening mee dat de belastingregels voor onroerend goed kunnen veranderen: presidentskandidaten Hillary Clinton en Donald Trump hebben wijzigingen voorgesteld en een nieuw IRS-voorstel kan successierechten voor rijke ondernemers verhogen.

Houd er ook rekening mee dat u mogelijk een belasting op staatsbelasting heeft: momenteel zijn 15 staten en het District of Columbia wel van toepassing. Ze hebben echter allemaal een vrijstellingsbedrag en maximale belastingtarieven die veel lager zijn dan het federale tarief van 40%. New Jersey heeft het laagste vrijstellingsbedrag ($ 675.000) en Washington heeft het hoogste maximum successierecht (20%).

Als het gaat om vermogensplanning, is belasting niet het belangrijkste voor de meeste mensen om zich zorgen over te maken - het zorgt ervoor dat de andere elementen van uw boedelplan op orde zijn.

Rachel Podnos is een financiële planner voor alleen kosten met Wealth Care LLC.