Pensioenregelingen en drie andere pensioenstrategieën voor zelfstandigen |

Bent u een freelancenjournalist? Misschien bezit en run je je eigen timmerbedrijf of maanlicht als een tuinman in het weekend. Wat u ook doet, als u een parttimer, een onafhankelijke contractant, een kleine of in het algemeen zelfstandige in welke hoedanigheid dan ook bent, komt u hoogstwaarschijnlijk in aanmerking voor een van de vele zelfstandige pensioenregelingen die enorme belastingvoordelen bieden.. Een van de vele voordelen van het feit dat u als zelfstandige werkt, is dat er meer pensioenregelingen voor u beschikbaar zijn dan voor de meeste belastingbetalers. In aanvulling op de standaardkeuze van traditionele IRA versus Roth IRA, heb je nog vier plannen om uit te kiezen:

1) EENVOUDIG Individueel rustboek (IRA)) Vereenvoudigd werknemerspensioenplan (SEP)

3) Solo 401 (k) Plan

4) Persoonlijk toegezegd-pensioenregeling

Als u geen werknemers heeft (anders dan uw echtgenoot), dan is het belangrijkste probleem dat u moet overwegen de premiegrens van het plan. Natuurlijk, als u werknemers heeft, kan praten met een financieel planner u helpen bij het navigeren door de meer subtiele verschillen tussen de plannen, en u helpen bepalen wat het beste is voor uw bedrijf. Anders werkt elk van de pensioenplannen in het algemeen hetzelfde manier. Bijdragen aan het plan zijn fiscaal aftrekbaar en uw beleggingen worden belastingvrij totdat u opnames uit het plan begint te maken. Nu we de basisbeginselen hebben behandeld, laten we uw opties eens nader bekijken.

Optie 1: EENVOUDIG Individueel pensioenaccount (IRA)

Meest geschikt voor: Jongere mensen met een lange tijd om hun nesteieren te laten groeien; mensen die minder verdienen dan $ 72.709 aan netto-inkomsten uit zelfstandige activiteiten; individuen die een eenvoudig te beheren fonds willen.

Ja, een EENVOUDIGE IRA is heel eenvoudig, maar de naam ervan is eigenlijk een afkorting van Savings Incentive Match Plan for Employees. Het is ontworpen voor een kleine werkgever met een maximum van 100 werknemers die $ 5.000 of meer verdienden op de loonlijst van het vorige kalenderjaar. Het plan is echter ook goed geschikt voor veel kleinere bedrijven, met slechts 10 mensen, of zelfs maar een one-man-show. Het is eenvoudig en goedkoop in te stellen, zonder jaarlijkse rapportagevereisten.

Met een EENVOUDIGE IRA kunt u (voor 2010) 100% van uw nettowinst bijdragen, tot $ 11.500 (of als u 50 jaar of ouder bent, hoger tot $ 14.000). Zodra u geld aan het plan hebt toegevoegd, heeft u alle beleggingsopties van een traditionele IRA, Hoewel u het volledige nettoresultaat voor het jaar potentieel kunt wegnemen, als u twijfelt of u wel of niet in staat om je hand uit de koektrommel te houden, zou je moeten afzien van het leveren van de maximale bijdrage. Net als bij alle pensioenregelingen zijn er straffen voor het vroegtijdig opnemen van geld, maar in het geval van de EENVOUDIGE IRA kunnen de gevolgen groter zijn. Als u binnen twee jaar na het begin van het plan vroegtijdig terugtrekt, krijgt u een boete van 25%. Na de eerste twee jaar keren de boetes terug naar de standaard 10%.

Meest geschikt voor: personen die meer verdienen dan $ 72.709 aan netto-inkomsten uit zelfstandige bedrijven; personen die een eenvoudig te beheren fonds willen.

Als uw inkomsten uit zelfstandige activiteiten hoger zijn dan $ 72.709, is een SEP een goede keuze. Als je pas in loondienst bent, is het een nog betere optie. Waarom? Omdat een SEP u in staat stelt om grotere bijdragen te leveren, start uw pensioenplan dan snel.

# - ad_banner_2- # Als u pas een zelfstandige bent, is een SEP een goede keuze. Na het openen van een SEP kunt u later overstappen naar een meer robuuste optie, zoals een toegezegd-pensioenregeling of als zelfstandige 401 (k). Net als bij het hierboven genoemde plan, is de grootste verleiding van een SEP zoals de naam al aangeeft: het is eenvoudig. De IRS behandelt een SEP net alsof het een IRA is, wat betekent dat het papierwerk om een ​​in te stellen minimaal is. Nog een bonus: geen belastingaangifte vereist.

Jaarlijkse bijdragen aan een SEP zijn discretionair; als je een jaar pijnlijk geld hebt en moet bezuinigen, ben je vrij om dat te doen. Bovendien zijn de SEP-premielimieten relatief hoog. Voor 2010 kunt u 25% van uw nettowinst uit zelfstandige activiteiten bijdragen, tot maximaal $ 49.000 - wat ruim voldoende is voor de meeste mensen.

Omdat een SEP je in staat stelt om grotere bijdragen te leveren, waardoor je pensioensparen effectief van start gaat, is het een geweldige keuze voor individuen die meer dan $ 72.709 verdienen. Waarom $ 72.709? Dat is het break-even inkomensniveau voor een EENVOUDIG plan versus SEP-plan. Een persoon die een netto-inkomen uit zelfstandige activiteiten van $ 72.709 heeft, kan $ 13.514 bijdragen aan hun pensioenplan met elk van beide plannen (na betaling van de zelfstandigenbelasting en "matching" -bijdragen). Daarom, als je minder verdient dan dat bedrag, kun je met een EENVOUDIG plan de hoogste bijdragen verdienen; als u meer verdient, staat een SEP-plan het hoogst.

Optie 3: Zelfstandig 401 (k)

Meest geschikt voor: bedrijfseigenaren zonder werknemers (anders dan hun echtgenoot); personen die hoge premiegrenswaarden zoeken.

Dit alternatief, ook bekend als solo 401 (k), heeft meer papierwerk nodig en is duurder in te stellen dan de vorige twee opties. Dit plan is beperkt tot zelfstandige ondernemers zonder werknemers anders dan een echtgenoot. Het grote voordeel: u krijgt twee bijdragen: één als werknemer en één als werkgever. Het resultaat is een totale bijdragegrens van $ 49.000.

Optie 4: plan voor persoonlijk toegezegd-pensioen.

Het meest geschikt voor: Zelfstandigen die hun pensioen naderen; agressieve spaarders die jaarlijks meer dan $ 80.000 bijdragen.

Vergeleken met een SEP of solo 401 (k) is een pensioenplan met een vaste premie het turbo-pensioneringsalternatief. Hiermee kunt u honderdduizenden dollars beschermen tegen belasting. Werkgevers kunnen maximaal $ 195.000 per jaar besparen, wat een toegezegd-pensioenregeling een uitstekende keuze maakt voor hoogbetaalde mensen die aanzienlijke bedragen verdienen.

De premiegrens voor dit plan is een beetje anders dan de andere; individuen kunnen 100% van hun gemiddelde winst als zelfstandige bijdragen betalen voor hun hoogste drie opeenvolgende kalenderjaren, tot $ 195.000.

Van alle opties biedt het persoonlijke toegezegd-pensioenregeling het grootste potentieel voor uitgestelde belastinggroei. Het nadeel is dat het ook de duurste optie is en bijzonder complex is. IRS-regels vereisen dat u de diensten van een volwaardige actuaris behoudt om het plan in te stellen, wat een extra kost is. Daarnaast vereist het plan aanzienlijke jaarlijkse papierwerk- en belastingaangiften, die allemaal jaarlijkse kosten in rekening brengen.

Met een persoonlijke toegezegd-pensioenregeling, richt u een gewenst niveau van pensioeninkomen en slaat u vervolgens agressief op om er te komen. Wanneer u dit plan vaststelt, moet u bepalen hoeveel inkomsten het voor u oplevert nadat u met pensioen bent gegaan. Vanaf dat moment moet je genoeg geld bijdragen om dat doel te bereiken. Dit betekent dat, afhankelijk van hoe het plan is gestructureerd, je misschien een bijdrage moet leveren in jaren waarin je inkomsten uit zelfstandige bedrijven achterblijven.

Maar als je het geluk hebt om tot zes figuren aan de kant te maken, dan is de toegezegd-pensioenregeling de juiste keuze.

Denk eraan, het is altijd belangrijk om met een belastingadviseur of financiële planner te overleggen voordat u belangrijke beslissingen neemt met betrekking tot uw zuurverdiende nest-ei.