Hoe u uw geschenken kunt gebruiken voor liefdadigheid |

Heeft u een favoriete liefdadigheidsinstelling waaraan u op regelmatige basis doneert? Vindt u het soms moeilijk om aan uw verplichtingen te voldoen?

De levensverzekeringssector heeft een antwoord op uw probleem dat zeer effectief, relatief pijnloos, voordelig is en waarvoor belasting moet worden betaald, en, zolang u in goede gezondheid verkeert, gemakkelijk beschikbaar. Bovendien kun je meer aan je goede doel geven dan je je anders zou kunnen veroorloven, en het is flexibel genoeg om net zo goed te werken voor mensen die dingen simpel willen houden als diegenen die ingewikkelde strategieën voor belasting- en estateplanning gebruiken om de belasting man weg.

Wat kan al deze dingen doen? Levensverzekering.

Mensen kopen meestal levensverzekeringen om in familiale behoeften te voorzien. Jonge paren beginnende gezinnen kopen een levensverzekering voor bescherming tegen financieel verlies als een van hen sterft. De ouders van kinderen met speciale behoeften - bijvoorbeeld gehandicapte kinderen die een leven lang medische zorg nodig hebben - kopen levensverzekeringen om te garanderen dat het kind die zorg krijgt nadat de ouders zijn overleden.

Maar u kunt een levensverzekering kopen om te voldoen aan je inzet om een ​​favoriete liefdadigheidsinstelling te steunen, door bijvoorbeeld als begunstigde van het beleid je kerk of synagoge te noemen, of je alma mater, of je lokale YMCA of YWCA, of grote organisaties zoals het Rode Kruis of het Leger des Heils. Om zeker te zijn, je liefdadigheid krijgt niets totdat je sterft, maar het voordeel is dat het goede doel waarschijnlijk veel meer geld oplevert dan je zou kunnen verzinnen, in plaats van elke maand cheques te sturen naar de verzekering bedrijf om premies te betalen, je liet dezelfde bedragen vallen in de collectebus.

Dat is de eenvoudigste manier om levensverzekeringen te gebruiken in een programma van liefdadigheidsdonatie - het kopen van de dekking en het noemen van je goede doel als begunstigde.

Eenvoud heeft zijn prijs echter. De premies die u betaalt, zijn niet aftrekbaar van uw inkomen, dus u profiteert uiteindelijk van uw goede doel, maar doet niet veel voor uzelf.

Er zijn andere, meer gecompliceerde manieren om goede dingen te doen voor uw favoriete goede doel en tegelijkertijd wat te winnen leverage tegen de belasting man. Bijvoorbeeld, in plaats van het beleid zelf te kopen, zou het goede doel de dekking kunnen kopen, zelf eigenaar en begunstigde van het beleid kunnen noemen en donaties van u kunnen gebruiken om de premies te betalen. Het voordeel voor u in een dergelijke regeling is dat uw donaties u een aftrek van inkomsten opleveren. U houdt ook de opbrengsten van het beleid buiten uw nalatenschap. Dit is belangrijk omdat, hoewel de wetgeving inzake onroerendgoedbelasting nu in het algemeen de opbrengsten van de verzekering tegen belasting beschermt, zolang het geld naar een liefdadigheidsorganisatie gaat, bepaalde beperkingen van toepassing zijn en in elk geval kunt u geen garantie hebben dat de wetten niet zullen veranderen tijd, mogelijk onderwerping van levensverzekeringsopbrengst aan belastingheffing, ook al is het uw bedoeling dat deze doorstroomt naar het goede doel.

Een minder ingewikkelde strategie is om een ​​dividendbetalende verzekering te kopen, uw gezinsleden als begunstigden te noemen en de dividenden aan uw goed doel. De voordelen hiervan zijn dat:

• U een aftrek ontvangt van inkomsten die gelijk is aan het bedrag van de dividenden die naar uw goede doel gaan,
• Uw gezin krijgt de uitkering bij overlijden en
• U behoudt de eigendomsrechten in het beleid dat u in staat stelt om de dividenden toe te wijzen aan een andere liefdadigheidsinstelling als jij en de oorspronkelijke liefdadigheidsinstelling uit elkaar gaan.

Trouwens, zolang je eigenaar blijft van het beleid, kun je ook begunstigden veranderen, dus als een van je gezinsleden geeft je wat verdriet, je kunt - nou ja, je kunt het voorbeeld volgen van die wraakzuchtige Engelse tantes in goedkope Victoriaanse romans die slordige onbenullige neven onterfden.

# - ad_banner_2- # Er is nog een andere manier om je favoriete goede doel te helpen met levensverzekeringen - schenk een bestaand beleid aan het goede doel. Bedenk echter dat, omdat uw polis kwalificeert als eigendom volgens de wet, u bepaalde procedures moet volgen om de klus goed te klaren. U moet het beleid bijvoorbeeld feitelijk in het bezit van het goede doel leveren en u moet alle rechten in het beleid aan het goede doel toewijzen, waardoor het zowel de eigenaar van het beleid als de begunstigde ervan is en het alleen de controle over het beleid geeft. contante waarde, indien van toepassing. U moet er vooral voor zorgen dat u geen "eigendomsvoorbehoud" - verzekeringsjargon - in het beleid houdt, zodat u het recht op aftrek van de premies niet verliest ten opzichte van het inkomen.

Als u denkt dat dit betekent dat u uw advocaat moet bellen om deze deal goed te doen, heeft u waarschijnlijk gelijk. De 'eigendomsincidenten' zijn veel en gecompliceerd als het gaat om levensverzekeringen, en u wilt geen fouten maken.

Vraag terwijl u uw advocaat belt naar 'geschenken voor het gebruik van een goed doel' "Ter onderscheiding van" geschenken aan een goed doel. "Onder bepaalde omstandigheden zal de federale overheid premiumbetalingen die u rechtstreeks aan de verzekeraar doet beschouwen als" geschenken voor het gebruik van het goede doel, "in tegenstelling tot" geschenken aan het goede doel "- een onderscheid duidelijke tot slimme advocaten en, natuurlijk, overheidsbureaucraten, maar niet voor gewone stervelingen.

Als uw advocaat de belastingwetgeving kent, zal hij of zij u vertellen dat "geschenken aan een goed doel" volledig aftrekbaar zijn van inkomsten en "giften voor het gebruik van het goede doel "niet, en als u van plan bent om de premiebetalingen zelf te doen, zou u uiteindelijk geld kunnen verliezen. Hoe veel? Premiebetalingen die als "geschenken voor het gebruik van het goede doel" worden beschouwd, zijn slechts voor 50% aftrekbaar.

De oplossing is natuurlijk om rechtstreeks aan het goede doel giften te geven die gelijk zijn aan uw premies en om de cheques voor de premies te verlagen verzekeraar. Nog een ding voordat je advocaat af gaat. De schenking van een levensverzekering aan een goed doel moet u in aanmerking laten komen om een ​​aftrek tegen inkomsten af ​​te trekken die gelijk is aan de "eerlijke marktwaarde" van het beleid of aan uw "aangepaste kostenbasis".

Als uw advocaat echt slim is, hij of zij zal weten wat dit schrikken betekent. Bel de accountant in de hoop dat hij of zij slimmer is en bel de slimme mensen bij de belastingdienst als dit niet werkt. Ze kennen de belastingwetgeving, toch? En we weten van het goede advies dat ze geven aan verwarde belastingbetalers die bellen, toch? Einde van verhaal.