Versla de belastingman met deze 1 gemakkelijke truc |

In het decennium na het einde van de dot-com-aandelenboom, waren beleggers in voor een verrassing. Hoewel veel van hun beleggingsfondsen in de eerste paar jaar van dat decennium waarde verloren, waren ze nog steeds belasting verschuldigd.

Hoezo?

Welnu, beleggingsfondsen doen hun eigen kopen en verkopen, en zelfs in een jaar waarin de fonds verloren waarde, hebben de fondsmanagers hun posities in winnende aandelen mogelijk nog verkocht. En omdat het beleggingsfonds de meerwaarden op die transacties moet weerspiegelen, moet u dat ook doen.

Snel vooruitgaan naar 2013 en veel beleggers hebben hun beleggingsfondsen gedumpt en hun contanten verschoven naar goedkopere exchange-traded funds (ETF's). Terwijl de meeste beleggingsfondsen jaarlijkse kosten in rekening brengen van bijna 2% of zelfs 3%, rekenen ETF's doorgaans jaarlijks minder dan 1%. In sommige gevallen, zoals de Vanguard S & P 500 ETF (NYSE: VOO) , kan de uitgave een absurd lage 0,05% zijn. Tel het op door de jaren heen, en deze kleine verschillen in jaarlijkse uitgaven kunnen grote besparingen opleveren voor uw portefeuille. Maar net als bij beleggingsfondsen, hebben ETF's lastige belastingcodes die ongewenste investeerders kunnen laten struikelen. En in een ogenblik zal ik uitleggen hoe je de hele puinhoop kunt doorbreken.

Veel ETFs kunnen, zelfs als ze het afgelopen jaar niet in waarde stegen, meerwaarden genereren En afhankelijk van wat beleggers bezitten, kan het belastingtarief lastig worden. Uncle Sam past, om redenen die voor de meesten van ons niet volledig duidelijk zijn, verschillende belastingtarieven op vermogenswinst toe op verschillende soorten activa. Of deze ETF's aandelen, grondstoffen, futures-contracten of valuta's bezitten, de belastingen die u verschuldigd bent, variëren.

Maar er is een oplossing.

Eerst en vooral worden de belastingwetten nader bekeken.

De meerderheid van de ETF's eigen voorraden, en aangezien ze gewoon die aandelen gewoon kopen en houden, genereren ze geen bijzonder grote hoeveelheid meerwaarden gedurende jaren waarin ze waarde verliezen (in tegenstelling tot beleggingsfondsen die een hoge mate van activa-omzet hebben en daarom mogelijk meerwaarden in goede jaren en slecht).

Zoals het geval is met aandelen, is de periode van uw ETF-belang van belang. Als u langer dan een jaar een aandelengeoriënteerde ETF bezit, wordt u belast tegen het langetermijnwinst voor de meerwaarden, die momenteel 0% bedraagt ​​als u zich in een belastingschijf van 10% van 15% bevindt, of 15% vermogenswinstbelastingtarief als uw belastingschijf hoger is. Maar als u die ETF korter dan een jaar vasthoudt, zijn de belastingen die u verschuldigd bent, hetzelfde als uw inkomstenbelasting.

Maar als u een ETF bezit dat zich richt op andere activa, kunnen de belastinggevolgen lastig worden. Hier volgt een korte uitleg van de onderscheidingen:

Valuta-gerichte ETF's, zoals de

PowerShares DB US Dollar Index Bullish ETF (NYSE: UUP)

• , zijn opgezet onder speciale financiële regelingen bekend als "grantor trusts." Deze trusts geven winsten en verliezen simpelweg door aan beleggers, zonder speciale kapitaalwinstenbehandelingen. Er wordt een uitzondering gemaakt voor ETF's die uitsluitend vreemde valuta's bezitten, die belast worden als gewoon inkomen. Futures-gerichte ETF's, zoals de PowerShares DB Grondstofindex Tracking ETF (NYSE: DBC)
• , worden behandeld alsof ze 60% langetermijnmeerwaarden en 40% kortetermijnmeerwaarden genereren. Als u deze ETF's wilt kopen, neemt u contact op met de fondssponsor en praat u met een servicevertegenwoordiger over de fiscale gevolgen van dergelijke fondsen in de echte wereld. SPDR Gold Shares (NYSE: GLD) , worden behandeld alsof het collectible items zijn. De belastingen op deze activa worden behandeld als gewoon inkomen als u ze minder dan een jaar vasthoudt, maar worden belast tegen een tarief van 28% als ze voor een langere periode worden aangehouden. Ook hier is een oproep aan de hotline van de fondssponsor aan te raden om de fiscale gevolgen te begrijpen.
• Maar ik heb een manier gevonden om de belastingdruk van ETF's te omzeilen. Hier is het … Dankzij de onnodige complexiteit van al deze belastingregels, is het misschien het verstandig om het probleem helemaal te vermijden. U kunt dat doen door al uw ETF-beleggingen te houden op pensioenrekeningen zoals 401 (k) s en IRA's. In plaats van uw belastingbeten jaar na jaar uit te zoeken, bent u simpelweg belasting verschuldigd over de winst die is opgebouwd gedurende de levensduur van die pensioenrekening, zodra u begint met opnemen na de leeftijd van 59 1/2. Overigens moet u bijna al uw beleggingskeuzes beoordelen in de context van uw belastbare versus niet-belastbare beleggingsportefeuilles. In de meeste gevallen zouden de niet-belastbare portefeuilles zoals IRA's of 401 (k) s de primaire ontvanger van uw beleggingsdollars moeten zijn. Hoewel deze fondsen uiteindelijk worden belast wanneer u opnames begint te maken, bevindt u zich waarschijnlijk in een lagere belastingschijf - als u bent gestopt met werken.

Het investeringsantwoord:

Er zijn veel goede redenen om te investeren in ETF's, inclusief portefeuillediversificatie en de eenvoud van activaspreiding. En hoewel ze minder belastinggevolgen hebben dan beleggingsfondsen, kunnen ze nog steeds een onverwachte belastingbeten veroorzaken. De belangrijkste sponsors van ETF's zoals Barclays, Wisdom Tree, Vanguard en anderen kunnen u brochures bezorgen die de belastingimplicaties beschrijven voor elk van de fondsen die u mogelijk overweegt. Deze belastingcomplexen lijken in eerste instantie misschien ontmoedigend, maar als u eenmaal greep heeft op het probleem, bent u klaar om te profiteren van deze belangrijke nieuwe vorm van beleggen.