Waterfall Concept Definition & Example |
Waterfall model definition and example
Inhoudsopgave:
What it is:
A watervalconcept is een verzekeringsstrategie waarbij een kind of kleinkind een belasting overneemt -geheime levensverzekeringspolis.
Hoe het werkt (Voorbeeld):
Laten we bijvoorbeeld aannemen dat John levensverzekeringen wil kopen maar ook zijn zoon geld wil geven voordat hij sterft. John koopt een belastingvrije hele levensverzekering en betaalt de premies voor tien jaar. Het beleid bouwt een contante waarde op naast het verzekeren van het leven van John. De dividenden en rente die wordt verdiend op de beleggingen binnen het beleid worden uitgesteld.
Aan het einde van tien jaar draagt John het beleid over (of "rolt het over") naar zijn zoon. Nadat de overdracht aan de zoon heeft plaatsgevonden, verliest de verzekering zijn belastingvoordeel. Dit betekent dat de zoon nu de eigenaar is van de verzekeringspolis, maar alle gelden die uit de polis komen, zijn belastbaar.
Waarom het belangrijk is:
Het watervalconcept is een estate-planningstrategie die voordelen biedt aan de overervende generatie na het verlenen van belastingvoordelen aan de oorspronkelijke eigenaar.
