Belastingontwijking en belastingontwijking: wat is het verschil en wat zijn de straffen?

Belastingontwijking en belastingontduiking zijn twee heel verschillende dingen. Hier zijn enkele definities:

Belastingontduiking is het gebruik van wettelijke methoden om het belastbare inkomen of de verschuldigde belasting te verminderen.

Belastingontduiking is het gebruik van illegale methoden om inkomsten of informatie te verbergen voor de IRS of andere belastingdienst.

Belastingontduiking versus belastingontwijking

Het verschil tussen belastingontwijking en belastingontwijking komt grotendeels neer op twee elementen: liegen en verbergen.

"Belastingontwijking structureert uw zaken zodat u de minste belasting betaalt. Belastingontwijking ligt op uw inkomstenbelastingformulier of een andere vorm, "zegt Mitch Miller, advocaat uit Beverly Hills, Californië.

Bijvoorbeeld:

• Geld storten in een 401 (k) of een liefdadige donatie aftrekken zijn volkomen legale methoden om een ​​belastingfactuur te verlagen (belastingontwijking), zolang u zich maar aan de regels houdt.
• Het verbergen van bezittingen, inkomsten of informatie om aansprakelijkheid te ontwijken, is meestal een belastingontduiking.

Sancties voor belastingontduiking

Een onschuldige fout in uw belastingaangifte verandert u niet automatisch in een belastingontduiker - intentie is een factor.

Maar als je van plan was om belastingen te ontduiken, hier is een voorproefje van de straffen die je zou kunnen tegenkomen, volgens de IRS:

• Een misdrijf op uw record
• Vijf jaar cel en / of
• Een boete van maximaal $ 250.000 ($ 500.000 voor bedrijven)
• Een rekening voor de kosten om u te vervolgen

De tijd in de gevangenis is een reële mogelijkheid voor opzettelijke belastingontduikers, maar volgens Miller kunnen civielrechtelijke sancties waarschijnlijker zijn. Nog steeds, burgerlijke straffen oplopen - ze kunnen gemakkelijk de oorspronkelijk verschuldigde belasting verdubbelen, zegt hij. Enkele voorbeelden zijn:

• Strafpunten bij het niet-indienen van bestanden
• Penalty's voor te weinig betaling
• Nauwkeurigheidsgerelateerde boetes
• Rente op verschuldigde boetes

Een ander gevolg van belastingontduiking is een hoger auditrisico. Meestal komen alleen de laatste drie jaar van uw belastingaangifte in aanmerking voor controle. "Als u 25% of meer van uw bruto-inkomen weglaat [van een belastingaangifte], breidt dat het statuut van beperkingen uit tot zes jaar", zegt Miller.

Uw belasting bereider kan u ook dumpen.

"We kunnen alleen adviseren en begeleiden en zeggen: 'Oké, in dit soort gevallen zou je dit echt moeten veranderen. Dit is niet goed, '"zegt Greg Freyman, een CPA in St. Johns, Florida. "En als de klant weigert of niet wil doen, dan is het aan ons. … Willen we met deze klant samenwerken, is deze klant ethisch?"

Denk je dat je niet gepakt wordt? Wees niet zo zeker. De IRS betaalt klokkenluiders.

Manieren belastingontwijking gebeurt per ongeluk

Belastingontduiking vereist geen ingewikkelde regelingen of dark-alley-vergaderingen. Hier zijn een paar voorbeelden van hoe het gemakkelijker kan gebeuren dan je zou denken.

1. De oppas betalen onder de tafel

Iemand betalen die in contanten voor je werkt, is geen belastingontduiking, zegt Freyman. Wat wel, is een gebrek aan communicatie met de IRS en loonbelastingbetalingen. U moet het loon dat u op schema H betaalt, melden en de werknemer elk jaar een W-2 geven, zegt hij. Weet u niet zeker of die huishoudelijke hulp telt als werknemer? IRS Publication 926 zal u helpen beslissen.

"Inkomen is inkomen", zegt Freyman.

2. Buitenlands inkomen negeren

Dit is vaak van invloed op mensen die buiten het land een vakantiewoning huren of bezitten, zegt Freyman.

"We hebben het al vaak gehoord:" Maar mijn eigendom bevindt zich niet in de VS. Waarom moet ik in de wereld daar inkomsten over rapporteren als het een huurwoning is? ", Zegt hij. "Dat is er één die mensen altijd krijgt. Ze denken alleen omdat het uit het land is, ze hoeven het niet te melden. '

3. Bankieren op bitcoin

Het gebruik van bitcoin zal je niet door geheime mazen heen helpen. Zogenaamde cryptocurrencies zijn een nieuw fenomeen, maar de IRS heeft al regels over hen: hun transacties zijn belastbaar. En soms over het hoofd zien belastingplichtigen cryptocurrency holdings die zijn toegenomen in waarde.

'Ze raken er misschien van af en realiseren zich niet dat dat nog steeds inkomen is,' waarschuwt Freyman.

4. Geen inkomsten rapporteren van een bedrijf met uitsluitend contant geld of illegale activiteiten

Enkele van de meest voorkomende gevallen van belastingontwijking hebben betrekking op mensen die cashbedrijven runnen die geld uit de kassa halen zonder het inkomen te rapporteren, zegt Miller.

"Dat is belastingontduiking", zegt hij. "Dat is heel, heel gebruikelijk - en de IRS weet dat dat heel gewoon is."

Belastingontduiking gebeurt ook wanneer mensen geen inkomsten uit illegale activiteiten melden, zoals drugshandel of prostitutie. (Ja, dat moet u melden op uw belastingaangifte.)

Niet ontwijken - vermijden

Als het gaat om belastingontwijking, zijn er tal van manieren om uw belastingaanslag legaal te verminderen.

• Profiteer van fiscaal aantrekkelijke pensioenrekeningen zoals 401 (k) s en individuele pensioenrekeningen zijn populaire methoden van belastingontwijking.
• Meer informatie over de wereld van belastingaftrek en kredieten. Mogelijk komt u in aanmerking als u hebt betaald voor collegegeld, kinderopvang, medische kosten of zelfs omzetbelasting. Liefdadige donaties kunnen je ook helpen.
• Uw belastingplichtige software of belastingadviseur kan u helpen juridische mogelijkheden te vinden voor belastingontwijking.

Wat te doen als je schoon wilt komen

Dien een gewijzigd rendement in met behulp van IRS Form 1040X, waarmee u wijzigingen in belastingaangiften die u in het verleden hebt ingediend, kunt aanbrengen.

"In het algemeen is de IRS een soort van religie", zegt Miller. "Als je berouw hebt, zullen ze je over het algemeen niet pakken."

Maar hij voegt eraan toe: "Er zijn bepaalde gebieden waar ze geen concessies aan doen."

Wat is het volgende?

• Wil je actie ondernemen?

  Ontdekken 20 populaire (en wettelijke) belastingvoordelen die u misschien over het hoofd ziet

• Wil je dieper duiken?

  Vind onze keuze voor de beste belastingsoftware van dit jaar

• Wil je verwant zoeken?

  Schatting uw belastingaangifte 2018 met onze gratis belastingcalculator