Qualified Widow Definition & Example |

Wat is het:

Gekwalificeerde weduwe (of weduwnaar) heeft de status van belastingdossier vergelijkbaar met het indienen van single, getrouwd gezamenlijk indienen, gehuwde archivering afzonderlijk of hoofd van het huishouden.

Hoe het werkt (Voorbeeld):

Laten we bijvoorbeeld aannemen dat de John en Jane Doe al 15 jaar getrouwd zijn en dat ze 2 minderjarige kinderen hebben. Als John sterft, mag Jane twee jaar na het overlijden van John als weduwe kwalificeren, zodat ze de gehuwde gezamenlijke status die ze had toen John nog in leven was, kon blijven gebruiken. Volgens de IRS, om zich te kwalificeren als een kwalificerende weduwe of weduwnaar met ten minste een kind ten laste, de overlevende moet het recht hebben gehad om een ​​gezamenlijke terugkeer met de echtgenoot in te dienen voor het jaar dat de echtgenoot stierf, de overlevende niet hertrouwde in de periode van twee jaar, de overlevende heeft een kind of stiefkind voor wie hij of zij een vrijstelling kan claimen, het kind woonde het hele jaar in huis en de overlevende betaalde meer dan de helft van de kosten om een ​​huis te houden voor het jaar.

Waarom het belangrijk is:

Indienen als een

gekwalificeerde weduwe of weduwnaar verlaagt vaak iemands federale factuur voor inkomstenbelasting, wat vaak een opluchting is omdat de persoon waarschijnlijk te maken heeft met hoge medische kosten en begrafeniskosten. De IRS staat echter alleen een persoon toe om de status voor twee jaar op te eisen. Ook begint de inlegbevoegdheid van gekwalificeerde weduwe of weduwnaar op een Roth IRA geleidelijk af te nemen naarmate zijn aangepast bruto-inkomen (AGI) bepaalde drempels bereikt.