6 dingen die beleggers moeten weten over het nieuwe belastingplan
6 Belangrijke DENKFOUTEN die Beleggers veel geld kost (Psychologische valkuilen) - Afl. 31
Inhoudsopgave:
- Dit is wat er is veranderd voor beleggers
- 1. Niet meer aftrek van investeringskosten
- 2. Geen Roth-recharacterisaties meer
- 3. Ga K-12 met je 529
- 4. vermogenswinsten worden iets anders gedefinieerd
- 5. Kiddie belasting is geknepen
- 6. 401 (k) terugbetalen van leningen is eenvoudiger
- Dit is wat niet is veranderd
- Wat is het volgende?
- Uitvinden als uw belastingen stijgen of dalen onder nieuwe belastingregels
- Uitchecken hoe u belasting kunt verlagen, meer van uw beleggingen kunt houden
- Lees hoe Eigenwoningbezit kan veranderen door belastinghervorming
Na wekenlang krantenkoppen die suggereren dat nieuwe belastingregels het hun moeilijker zouden maken, kunnen beleggers en pensioenspaarders gemakkelijker ademen met de definitieve belastingaanslag. Veel van de meer belangrijke voorstellen slaagden er niet in om het te halen.
Toch waren er enkele belangrijke veranderingen, en het is ook de moeite waard om de belangrijkste verordeningen die nog overeind waren te bekijken.
Dit is wat er is veranderd voor beleggers
De volgende items zijn ingesteld om van kracht te worden in het belastingjaar 2018, dus voor retourzendingen die in april 2019 zijn ingediend. Houd er rekening mee dat er aan het eind van 2025 genoeg zijn om te vervallen en reken er niet op dat ze worden verlengd. Denk aan de zogenaamde Bush belastingverlagingen van 2001? Ze hadden ook een sunset-bepaling en veel van die wetten werden nooit uitgebreid, zegt Mark Luscombe, hoofdanalist bij Wolters Kluwer Tax & Accounting in Riverwoods, Illinois.
1. Niet meer aftrek van investeringskosten
De diverse gespecificeerde aftrek was een verzamelbui van uitgaven, inclusief investeringskosten en -kosten, voorbereidingskosten voor belastingen, safe-fee, unie en trustee-kosten (bijvoorbeeld voor een IRA). Je uitgaven moesten 2% van je gecorrigeerde bruto inkomen overtreffen voordat je deze aftrek kon nemen, maar het was een leuke optie om te hebben. Niet meer.
Nu er geen aftrek is voor advieskosten, kunnen op commissie gebaseerde handelsaccounts aantrekkelijker zijn.
Die verandering wijst de schaal een beetje in het voordeel van commission-based brokerage-accounts, in plaats van fee-based adviesrekeningen, zegt Tim Steffen, directeur van geavanceerde planning bij financiële dienstverlener Baird in Milwaukee. "Commissies gaan naar uw kostenbasis wanneer u verkoopt. Die commissies gaan je kapitaalwinst verminderen, "zegt hij.
Nu er geen aftrek voor advieskosten is, kunnen die op commissie gebaseerde handelsaccounts aantrekkelijker zijn. "Ik zeg niet dat mensen zullen overstappen van adviserende naar provisierekeningen, maar vanuit fiscaal oogpunt beveelt de belasting die nu een beetje meer," zegt Steffen. "Hopelijk biedt de adviseur iets meer waarde dan alleen het uitvoeren van transacties."
2. Geen Roth-recharacterisaties meer
Voorheen kwam het omzetten van een traditionele IRA naar een Roth IRA met een ontsnappingsluik: door de deadline voor het indienen van belastingaangiften - wanneer u inkomstenbelasting zou moeten betalen over elk geconverteerd geld - zou u uw beslissing kunnen terugdraaien, of "herinterpreteren". Mensen deden dit meestal als ze tijdens de periode tussen conversie en de deadline voor het indienen van de belastinginleg beleggingsverliezen op het account kenden.
Dat noodluik is nu stevig vergrendeld. Als je in 2017 een Roth-conversie hebt uitgevoerd en denkt dat je misschien van gedachten verandert, handel dan snel. "Dat recht zal verdwijnen en als je het wilt herinterpreteren, moet je het vóór 31 december doen," zegt Luscombe.
3. Ga K-12 met je 529
Als u spaart voor het onderwijs van uw kind in een 529-plan, kunt u met de nieuwe regels tot $ 10.000 van dat geld per jaar gebruiken om de kosten van het basis- en voortgezet onderwijs te betalen. Het K-12-gebied was vroeger het gezichtsveld van Coverdell-spaarrekeningen, dus zouden meer mensen met een 529 als resultaat kunnen gaan.
4. vermogenswinsten worden iets anders gedefinieerd
Hoewel de belastingvoeten voor vermogenswinsten niet veranderden, was de manier waarop we over hen praatten dat wel. Voordien werden de 0%, 15% en 20% tarieven voor langetermijnmeerwaarden en gekwalificeerde dividenden toegepast op specifieke belastingschijven. U bent bijvoorbeeld de 15% -kapitaalrendement niet verschuldigd tot u de belastingschijf van 25% bereikte.
Omdat de nieuwe regels de belastingschijven wijzigen en omdat wetgevers de bestaande koersstijgingen lijken te hebben willen behouden, zijn diezelfde langetermijnwaarden voor meerwaarden (0%, 15% en 20%) nu van toepassing op specifieke inkomstendrempels:
- Het 0% -tarief geldt voor mensen met een inkomen tot $ 38.600 voor afzonderlijke bestanden en tot $ 77.200 voor gezamenlijke filters
- Het tarief van 15% is van toepassing voor één filer met een inkomen tussen $ 38.601 en $ 425.800 en gezamenlijke filers met een inkomen tussen $ 77.201 en $ 479.000
- Het 20% -tarief is van toepassing op enkele indieners met een inkomen van meer dan $ 425.800 en voor gezamenlijke indieners met een inkomen van meer dan $ 479.000
5. Kiddie belasting is geknepen
De manier waarop het onverdiende inkomen van kinderen (lees: investeringswinsten) wordt belast, is veranderd. Vroeger betaalden kinderen belastingen volgens het tarief van de ouders voor een onverdiende inkomen van meer dan $ 2.100. De nieuwe regels veranderen dat, waarbij dezelfde vermogenswinsttarieven worden toegepast die landgoederen betalen aan het niet-verdiende inkomen van kinderen. Kinderen betalen dus 0% op onverdiende inkomsten tot $ 2.600; 15% op onverdiende inkomsten van $ 2.600 tot $ 12.700; en 20% op inkomen boven $ 12.700.
6. 401 (k) terugbetalen van leningen is eenvoudiger
Als u uw baan verliest, is het iets gemakkelijker om uitstaande 401 (k) -leningen terug te betalen. Onder de oude regels, als u uw baan verliest terwijl u een 401 (k) lening uitstaat, wordt die lening binnen 60 dagen opeisbaar. Als u dat niet doet, riskeert u belasting te betalen en een boete van 10% op dat geld. De nieuwe belastingregels geven u de deadline om uw lening terug te betalen.
Dit is wat niet is veranderd
Er zweefden geruchten rond toen de belastingwet werd besproken, maar deze bepalingen kwamen nooit tot stand:
Geen first-in-first-out regel voor het verkopen van effecten. De FIFO-regel zou de belastingverrekening voor beleggers hebben verhoogd, omdat deze de hand zou hebben gelegd bij het bepalen welke aandelen als eerste konden worden verkocht. In plaats van ervoor te kiezen om uw recente aankoop van bijvoorbeeld Apple aandelen te verkopen, zou u genoodzaakt zijn om de eerste aandelen te verkopen die u ooit hebt gekocht. In situaties waarin die oudere aandelen een veel lagere kostenbasis hadden, had je vastgehouden aan een grotere belastingdruk.
Maar deze FIFO-bepaling was niet inbegrepen. U kunt nog steeds beslissen welke aandelen u wilt verkopen wanneer.
Geen bezuiniging van de maximale bijdrage aan 401 (k) -plannen. In 2017 kun je $ 18.000 bijdragen aan je 401 (k), en dat stijgt naar $ 18.500 in 2018. Als je 50 jaar of ouder bent, is het totaal $ 24.000 ($ 24.500 volgend jaar). Die cijfers zijn ongewijzigd, ondanks geruchten een paar maanden geleden dat die limieten tot $ 2.400 zouden worden vernietigd.
Nee, het indienen van je belasting gaat niet zo veel eenvoudiger. "Zeker niet in de mate die we verwachtten toen we begin november het eerste voorstel van het Parlement kregen," zegt Steffen. "Dat voorstel elimineerde veel aftrekkingen, geëlimineerd AMT [alternatieve minimum belasting], geëlimineerd de successierechten. Het ging naar vier haakjes in plaats van zeven. Het zou een veel eenvoudigere rekening worden."
Zoals het is, terwijl de bijna-verdubbelde standaardaftrek mensen zal helpen om te voorkomen dat ze worden gespecificeerd, zijn er nog steeds zeven inkomstenbelasting-haakjes en een flink aantal inhoudingen en tegoeden om te overwegen. Dat gezegd hebbende, als de alternatieve minimum belasting een zorg voor u was, zult u minder snel ten prooi vallen aan die parallelle belasting, dankzij een verhoging van de AMT-vrijstellingsbedragen. Dat zal je leven vereenvoudigen.
