Hoe een aandeel te schenken aan een nieuw grad

Het afstudeerseizoen is in volle gang en voor veel Amerikanen betekent dat één ding: het is tijd om naar de geldautomaat te gaan.

Contant geld wordt naar verwachting dit jaar weer het startschot voor nieuwe cijfers, gevolgd door wenskaarten en cadeaubonnen, volgens de enquêteresultaten die deze maand zijn vrijgegeven door de National Retail Federation. De aantrekkingskracht ligt voor de hand: de ontvanger kan het geld uitgeven zoals het hem behaagt, er is geen gedoe met bonnen of teruggaven en er is minimale inspanning van de gever vereist.

Als u van het idee houdt om contant geld te geven maar iets met meer voorkeur wilt, overweeg dan om aandelen te kopen. Het heeft potentieel een langere houdbaarheid en een hoger rendement. Een geschenk van aandelen helpt een ontvanger ook te leren hoe te beleggen.

Er zijn echter enkele overwegingen die uniek zijn voor het schenken van aandelen, inclusief het begrijpen van de onmiddellijke financiële behoeften van de beoogde ontvanger. Hier zijn vier vragen om te overwegen voordat u aandelen uitgeeft.

1. Zijn aandelen het juiste geschenk?

Het is genereus om iemand te helpen investeren voor de toekomst, maar op de hoogte te zijn van de dringende behoeften van de ontvanger. Heeft de nieuwe afstudeerder creditcardbetalingen met een hoge rente? Heeft hij te maken met onzekere banenvooruitzichten? Heeft ze aanstaande uitgaven (bijvoorbeeld verhuizen naar een nieuwe stad) die haar in de schulden kunnen steken?

Als "ja" het antwoord is op een van de bovenstaande scenario's, is het geschenk misschien niet praktisch. Erger nog, een cash-vastgebonden nieuw grad kan in de verleiding komen om de aandelen te verkopen en af ​​te zien van de voordelen op lange termijn, terwijl ook belastingen worden geïnitieerd.

Als het geschenk voor een minderjarige is, zijn er manieren om te beperken wanneer of hoe ze toegang krijgt tot die investering. Door een bewaarrekening in te stellen, beheert u het account voor haar totdat ze meerderjarig is (meestal 18 of 21 jaar oud, hoewel sommige staten u toestaan ​​om een ​​hogere leeftijd te specificeren). Op dat moment is ze vrij om ermee te doen wat ze wil.

" MEER: Geef uw kind het geschenk van aandelen

2. Om over te zetten of te kopen?

Er zijn twee basismanieren om aandelen te geven: het overdragen van aandelen die u al bezit of het kopen van nieuwe. Bepalen welke het beste is, is afhankelijk van uw huidige posities en de belastingimplicaties voor de ontvanger.

Aangezien het geschenk wordt gemaakt met het belang van de ontvanger in het achterhoofd, moet u weten dat het overdragen van aandelen aan hen betekent dat u ook de vermogensbelasting voor die aandelen overdraagt. Als het tijd is om te verkopen, zullen ze gerealiseerde meerwaarden te zien krijgen op basis van de waarde van het aandeel toen je het voor het eerst kocht.

Als u bijvoorbeeld 100 aandelen van een bedrijf schenkt dat u bij $ 25 een aandeel heeft gekocht en de ontvanger verkoopt wanneer de aandelen worden verhandeld tegen $ 40 per aandeel, zullen zij belasting betalen over een meerwaarde van $ 1.500. Als je in plaats daarvan nieuwe aandelen van dezelfde aandelen zou kopen en schenken terwijl het op $ 35 per aandeel handelde en ze het op $ 40 verkochten, betaalden ze alleen meerwaarden op $ 500.

Als u nog steeds aandelen van een bestaande holding wilt overboeken, hangt het proces af van de manier waarop u de aandelen aanhoudt - in een papieren certificaat, met een makelarij of via directe registratie bij het bedrijf. Neem contact op met de instelling die toezicht houdt op uw bedrijf om erachter te komen welke stappen en papierwerk nodig zijn om de overdracht te voltooien.

Over het algemeen hebt u het volgende nodig: een beschrijving van de waardepapieren die u schenkt (bedrijfsnaam, tickersymbool en aantal aandelen), uw rekeningnummer en uw contactgegevens, evenals de volledige naam van de ontvanger, sofinummer, contactgegevens en het account waarop de investering moet worden overgemaakt.

Als de ontvanger een newbie is in de beleggingswereld en geen brokerage-account heeft, kunt u mogelijk aandelen overdragen via het Direct Registration System. Hierdoor wordt de ontvanger in de boeken gezet als een belegger bij het bedrijf.

Als u een aandeel wilt geven dat u momenteel niet bezit (of als u geen aandelen met uw eigen aandelen wilt verkopen), hebt u keuzes. Net als bij een overschrijving, moet u deze aankoop richten naar een account op naam van de ontvanger door rechtstreeks aandelen te kopen via het uitgevende bedrijf of een makelaarskantoor.

Verschillende websites richten zich op mensen die aandelen willen geven, waaronder GiveAshare.com, SparkGift.com en Stockpile.com, maar er kan een premie voor nieuwheid zijn. Het kopen van één aandeel van een bedrijf en het hebben van het ingeleverde certificaat zou bijvoorbeeld tweemaal zo hoog kunnen zijn als de huidige handelsprijs van het aandeel op GiveAshare. Controleer voor elk van deze sites de kosten, die mogelijk hoger zijn dan die van een traditionele makelaardij.

" MEER: Hoe aandelen te kopen

3. Hoe genereus wil je zijn?

Of u nu aandelen overdraagt ​​of nieuwe koopt om de beleggingsportefeuille van een nieuwe grad te kickstarten, er zijn waarschijnlijk grenzen aan uw vrijgevigheid. De IRS is het daarmee eens.

U kunt jaarlijkse geschenken tot $ 14.000 (waaronder de waarde van aandelen) geven aan een willekeurig aantal ontvangers en u bent vrijgesteld van het betalen van federale schenkingsrechten. Ga boven dat bedrag en je bent het verschuldigd.

Je altruïsme heeft ook andere fiscale gevolgen. U krijgt een belastingvoordeel bij de overdracht van aandelen door vermogenswinstbelastingen op die belegging te vermijden, maar zoals hierboven vermeld, neemt de ontvanger die belasting op zich. Voor nieuwe investeringen is er geen vermogenswinstbelastingvoordeel voor de gever en de kostenbasis voor de ontvanger is de waarde van de investering op het moment van aankoop.

4. Welke lessen wil je meegeven?

Cash kan de koning zijn bij het afstuderen, maar het is ook hier vandaag, morgen weg. Voorraadgeschenken kunnen gedenkwaardig en zinvol zijn, afgezien van het potentieel voor financiële voordelen, zoals het verhaal van Alex Whitehouse laat zien. Als peuter ontving hij 10 aandelen in een nutsbedrijf van zijn grootvader.

"In het begin was ik gewoon opgewonden om iets in de mail te ontvangen met mijn naam erop, maar later kreeg het interesse in de aandelenmarkt en een waardering voor de impact van geherinvesteerde dividenden", zegt Whitehouse, die nu president van Whitehouse is. Wealth Management in Vancouver, Washington. "Dat geschenk had een enorme impact op mij. Het heeft me op weg geholpen om financieel adviseur te worden."

Nu helpt Whitehouse zijn klanten om dit vooruit te betalen en cadeaus voor grootouders aan hun kleinkinderen aan te bevelen, met name aandelen van bedrijven die zullen resoneren met de jongere generatie.

Voorraadgeschenken vereisen meer planning dan het vullen van geld in een wenskaart. Maar door die inspanning te doen, zul je misschien al vroeg interesse hebben om te investeren of de ontvanger helpen plannen te maken voor de toekomst - en het is onmogelijk om te voorspellen waar dat kan leiden.

Anna-Louise Jackson is een stafchrijver bij Investmentmatome, een website voor persoonlijke financiën. E-mail: [email protected]. Twitter: @ aljax7.