Wat is het verschil tussen HSA en FSA?

Proberen te kiezen tussen een healthspaarrekening (HSA) en een flexibele bestedingsregeling (FSA) kan voldoende zijn om uw ogen te kruisen. In sommige opzichten lijken ze erg op elkaar: het zijn beide accounts die u kunt bijdragen om belastingvrij te sparen voor medische kosten. Op andere manieren zijn ze heel verschillend, en met verschillende belangrijke verschillen tussen HSA's en FSA's, loont het letterlijk om deze beslissing goed te krijgen.

Zowel HSA's als FSA's staan ​​mensen met een ziekteverzekering toe om geld opzij te zetten voor kosten in de gezondheidszorg die worden aangeduid als "gekwalificeerde kosten", inclusief aftrekbare bedragen, copayments en co-assurantie, en maandelijkse kosten van het recept. Soms dragen werkgevers ook geld bij aan deze accounts. In de meeste gevallen ontvangt u een bankpas voor uw account en kunt u deze gebruiken om gedurende het hele jaar in aanmerking komende kosten te vergoeden. Beide soorten rekeningen hebben ook belastingvoordelen, hoewel die voordelen niet hetzelfde zijn.

Over het algemeen is het slim om te kiezen voor een HSA of FSA. Weten welke je moet selecteren en hoe je er het meeste uit kunt halen, zal wat opleiding vereisen.

Komt u in aanmerking voor een HSA?

Healthspaarrekeningen zijn niet voor iedereen beschikbaar. Dit is het eerste belangrijke verschil, en als u niet in aanmerking komt voor een HSA, maakt dit uw beslissing veel eenvoudiger. Alleen mensen met een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan, of HDHP, kunnen een HSA selecteren.

Voor 2018 moet een HDHP een aftrekbaar bedrag van $ 1.350 of meer hebben voor een persoon of $ 2.700 of meer voor een gezin. Met deze plannen wordt ook het bedrag dat u per jaar kunt besteden, gedekt voor $ 7550 voor een persoon en $ 13,100 voor een gezin.

Om in aanmerking te komen voor een HSA, moet deze HDHP je enige ziektekostenverzekering zijn, je mag niet in aanmerking komen voor Medicare en je kunt niet worden geclaimd als een afhankelijk persoon van iemand anders's belastingaangifte. Niet alle plannen met aftrekbare bedragen boven deze limieten komen in aanmerking voor HSA's, dus het is belangrijk om bij de verzekeraar te informeren voordat u koopt.

Belangrijke verschillen tussen HSA's en FSA's

Zoals u in de volgende tabel kunt zien, zijn er verschillende extra verschillen tussen deze accounts. Zaken als uw flexibiliteit bij het bijdragen, het vermogen om uw ongebruikte saldo en aanvullende belastingvoordelen te behouden, maken HSA's de verstandigste keuze als u over de optie beschikt. Toch kan elk van beide accounts u geld besparen en het budgetteren voor medische kosten eenvoudiger maken.

	Healthspaarrekening (HSA)	Flexibele bestedingsregeling (FSA)
Toelatingseisen	De vereisten om in aanmerking te komen, zijn onder meer een hoog-aftrekbaar gezondheidsplan (HDHP)	Geen deelnamevereisten
Bijdrage limiet	Bijdragen in 2018 bedroegen $ 3.450 voor individuen of $ 6.900 voor gezinnen	Bijdragen in 2018 bedroegen $ 2.650
Bijdragebedrag wijzigen	U kunt op elk gewenst moment tijdens het jaar wijzigen hoeveel u bijdraagt ​​aan het account.	Bijdragen bedragen kunnen alleen worden aangepast bij open inschrijving of bij verandering van werk of gezinsstatus.
Rol om	Ongebruikte saldi gaan over naar het volgende jaar.	Op enkele uitzonderingen na, zijn FSA's "gebruik het of verliezen het" en verliest u elke ongebruikte balans.
Verbinding met werkgever	Je HSA kan je volgen als je van baan verandert.	In de meeste gevallen verliest u uw FSA met een taakwijziging. Eén uitzondering: als u in aanmerking komt voor FSA-voortzetting via COBRA.
Effect op belastingen	Bijdragen zijn fiscaal aftrekbaar, maar kunnen ook uit uw premie worden geschrapt. Groei en distributies zijn belastingvrij.	Bijdragen zijn vóór belasting en distributies zijn niet belast.

Je kunt niet allebei kiezen, tenzij …

Als u in aanmerking komt voor een HSA, kunt u er niet voor kiezen om zowel een HSA als een FSA in te stellen, tenzij de FSA een FSA met een "beperkt doel" is. Uw HR-vertegenwoordiger kan u vertellen of dit het geval is bij uw nieuwe baan.

Een FSA met een beperkte functie werkt als een gewone FSA, maar kan alleen worden gebruikt voor visuele zorg en tandheelkundige kosten. Als u verwacht het hele jaar door hoge medische kosten te hebben, of als u de bijdragen aan uw HSA wilt maximaliseren terwijl u uw opnamen wilt minimaliseren, kan het gebruik van een FSA met beperkt doel voor verwachte visie en tandheelkundige kosten een slimme keuze zijn.

Welke moet je kiezen?

Beide accounts hebben voordelen die het beheer van uw medische onkosten het hele jaar door eenvoudiger maken. Maar u moet kiezen voor een HSA als u daarvoor in aanmerking komt, alleen al omdat de limieten hoger zijn en u uw bijdragen van jaar tot jaar kunt overdragen. Als u niet in aanmerking komt, kunt u zich aanmelden voor de FSA.

Een goede vuistregel als u begint na te denken over hoeveel bij te dragen: begin met voldoende om uw aftrekbare, verwachte medicatiekosten, verwachte bezoek van een arts en geplande behandelingen of operaties te dekken. Wees ook niet bang om uw HR-vertegenwoordiger te vragen als u vragen tegenkomt; je kunt niet verwachten dat je alle ins en outs van je nieuwe voordelen kent.

Bijgewerkt op 24 oktober 2017.