Wat elke dividendinvesteerder moet weten over belastingen |

Het lijkt me monsterlijk oneerlijk dat u belasting moet betalen over dividenden.

alles, dat geld is al belast. Een bedrijf dat dividenden uitbetaalt, betaalt belastingen op zijn eigen inkomsten en deelt de winst in de vorm van een dividenduitkering aan de aandeelhouders.

De oneerlijkheid ervan stopt echter niet dat Uncle Sam zijn verlaging van uw dividendinkomsten wil. Als u in dividenden gaat beleggen en u uw belastingaanslag legaal wilt verlagen, moet u weten hoe het werkt.

Voordat u in dividenden investeert, moet u een paar dingen weten:

Dividenden zijn een categorie gescheiden van regulier inkomen en vermogenswinsten. Dividenden worden niet beschouwd als meerwaarden. Dientengevolge worden ze niet als "langlopend" of "kortlopend" beschouwd.

Terwijl in de afgelopen jaren het belastingtarief hetzelfde was voor "gekwalificeerde" dividenden als langetermijnmeerwaarden, niet wen er niet aan - het belastingtarief op dividenden kan veranderen, ongeacht wat er gebeurt met het belastingtarief op lange termijn vermogenswinst.

In het verleden werden de dividendinkomsten behandeld als reguliere inkomsten en belast tegen uw marginale belasting rate. Dividenden worden echter niet bepaald als reguliere inkomsten beschouwd. Ze zijn gescheiden en hebben, sinds de invoering van de zogenaamde belastingverlagingen door Bush, speciale belastingaftrek genoten.

Rijke dividendbeleggers worden geconfronteerd met een belastingverhoging vanaf 2013. De speciale behandeling voor dividenduitkeringen zou aflopen op het einde van 2012. De fiscal cliff tax deal veranderde echter de zaken een beetje. Dividenden behouden een favoriete belastingstatus, waarbij die in de 10% en 15% haakjes nog steeds 0% betalen op "gekwalificeerde" dividendopbrengsten, terwijl anderen 15% betalen.

Hoogverdieners hebben een ander lot. Degenen die alleen indienen en die $ 400.000 per jaar verdienen en mensen die zich als gehuwden aanmelden en $ 450.000 per jaar verdienen, krijgen vanaf 2013 een belastingtarief van 20% op gekwalificeerde dividenden. Als u een hoge verdiener bent en een manier kunt vinden om uw inkomsten onder de drempelwaarde, bent u niet onderworpen aan het hogere belastingtarief.

Dit is wat de IRS als een "gekwalificeerd" dividend beschouwt. Geen enkele dividenden geniet de speciale belastingbehandeling. Zorg ervoor dat uw dividendinkomsten 'gekwalificeerd' zijn. Dit zijn de exacte woorden die de IRS gebruikt om te definiëren wat een dividend voor het speciale belastingtarief "kwalificeert":

"[Y] u moet de aandelen gedurende meer dan 60 dagen hebben vastgehouden gedurende de periode van 121 dagen die 60 dagen begint vóór de ex-dividenddatum. "

En, voor preferente aandelen:

" [Y] u moet de aandelen meer dan 90 dagen hebben gehouden gedurende de periode van 181 dagen die begint 90 dagen vóór de datum van het ex-dividend als de dividenden het gevolg zijn van perioden van in totaal meer dan 366 dagen. "

De ex-dividenddatum - zoals vermeld in ons Financieel Woordenboek - is de dag waarop alle gekochte en verkochte aandelen niet langer verbonden zijn aan het recht op het meest recent gedeclareerde dividend ontvangen.

De ex-dividenddatum is normaal gesproken twee werkdagen vóór de recorddatum. Als u een aandeel aankoopt op of na de ex-dividenddatum, ontvangt u de volgende dividendbetaling niet. In plaats daarvan krijgt de verkoper het dividend. Als u vóór de ex-dividenddatum koopt, krijgt u het dividend.

Hier volgt een voorbeeld:

Op 27 juli 2010 kondigt onderneming XYZ een dividend betaalbaar op 10 september 2010 aan haar aandeelhouders. XYZ maakt ook bekend dat aandeelhouders met een record in de boeken van de onderneming op of vóór 10 augustus 2010 recht hebben op het dividend. De aandelen zouden dan twee dagen vóór de recorddatum ex-dividend gaan.

Kortom, u moet de aandelenlijst een tijdje hebben aangehouden voordat u dividend kunt ontvangen. Hiermee wordt voorkomen dat beleggers vóór de ex-dividenduitgifte aandelen in grote hoeveelheden dividendgerechtigd kopen en profiteren van de belastingvoordelen van een grote dividendmeevaller.

Geïnvesteerde dividenden worden nog steeds belast. Veel dividendinvesteerders zijn verbaasd te merken dat ze dividenduitkeringen ontvangen. dan zijn ze belasting verschuldigd over hun herbelegde dividenden. Het is waar dat u niet echt het geld in handen krijgt in alle gevallen van herbelegde dividenden - vooral als u een DRIP gebruikt om uw dividenden automatisch opnieuw te beleggen.

U moet er echter nog steeds belasting over betalen.

Verdien dividendinkomsten in een fiscaal voordelige rekening. Als u uw dividendinkomsten van Uncle Sam wilt schuilen, kunt u dit doen met behulp van een belastingvoordeel account. Als u uw dividendaandelen houdt in een traditionele IRA of een traditionele 401 (k), betaalt u geen belastingen op uw dividendinkomsten - inclusief herbelegde dividenden - in het jaar dat u ze ontvangt. In plaats daarvan worden de inkomsten uitgesteld.

U betaalt later belasting, wanneer u geld van uw account opneemt. Het bedrag dat u opneemt, wordt belast tegen uw marginale tarief, ongeacht waar de inkomsten vandaan komen. Als u denkt dat uw marginale belastingtarief bij pensionering hoger zal zijn dan het dividendbelastingtarief, is er geen reden om uw dividendvoorraad op een traditioneel account te houden.

Met een Roth-account hoeft u zich echter nooit zorgen te maken over belastingen op uw dividenden. U betaalt belastingen voordat u uw bijdrage aan uw account stort. Dividenden (en herbelegde dividenden) worden als inkomsten in uw Roth-account gestort en u hoeft zich geen zorgen te maken over het betalen van belastingen wanneer u ze intrekt.

Hetzelfde geldt voor een Health Spaarrekening (HSA). U kunt dividendaandelen houden in een HSA, en zolang u de inkomsten gebruikt voor gekwalificeerde zorgkosten, hoeft u nooit belasting te betalen over uw dividendinkomsten - en krijgt u een belastingaftrek voor uw bijdragen om op te starten.

Het beleggingsantwoord: Plan om de belastingen die u betaalt op dividendinkomsten te verlagen, zodat u uw vermogen sneller kunt laten groeien. Als u in aanmerking komt, kan een Roth-pensioenrekening of een HSA een goede manier zijn om uw dividendinkomsten te verbergen.