Uw geld aan het werk voor het grotere goed

Door Kathleen Nemetz, MBA, CFP

Meer informatie over Kathleen op Investmentmatome's Ask a Advisor

Het is weer het 'giving season', een tijd waarin veel beleggers onderzoeken of hun investeringen ook kunnen groeien voor het algemeen belang. Als u denkt aan het verzorgen van uw nestei en uw wens om goed te doen wilt bevorderen, kunt u bepaalde soorten investeringen en strategieën overwegen.

Hier zijn twee basismethoden om uw geld te laten werken op een manier die de wereld ten goede komt: het afstemmen van uw investeringen op uw overtuigingen en het gebruik van belastingvriendelijke strategieën voor liefdadigheidsdoelen.

Maatschappelijk verantwoord beleggen

Beleggen waarbij rekening wordt gehouden met zowel financieel rendement als sociale impact staat bekend als maatschappelijk verantwoord beleggen. Andere monikers kunnen ook worden gebruikt, zoals duurzaam en verantwoord beleggen, groen beleggen of sociaal bewust beleggen. Over het algemeen is het de bedoeling om een ​​positief verschil in de wereld te maken door kapitaal naar sociaal voordelige gebieden van de economie te leiden. Afhankelijk van uw eigen overtuigingen en waarden kunt u bijvoorbeeld de voorkeur geven aan investeringen die gericht zijn op de bescherming van het milieu of die eerlijke handelspraktijken als een vereiste voor beleggen beschouwen. Nog andere investeringen kunnen worden geleid door religieuze waarden.

Door criteria toe te passen die zijn gebaseerd op dergelijke sociale doelen, kunnen beleggers hun geld op verschillende manieren inzetten. Sommigen verkiezen individuele aandelen en obligaties te kopen voor dit soort beleggingen. Ze kunnen er bijvoorbeeld voor kiezen om te investeren in bedrijven die een grote hoeveelheid contant geld of een percentage van hun winst doneren aan de gemeenschap of aan liefdadigheidsinstellingen. Of investeerders geven er de voorkeur aan om gemeentelijke obligaties te kopen om scholen te bouwen of te onderhouden, en ondersteunen daarmee educatieve doelen. Andere beleggers willen wellicht meer diversificatie, met de nadruk op de tientallen openbaar verhandelde beleggingsfondsen die verschillende principes toekennen om beleggingen te filteren, in plaats van uitsluitend naar prestaties te kijken.

Ongeacht de criteria, de prestaties van de onderliggende beleggingen kunnen en moeten nog steeds worden overwogen. Maatschappelijk verantwoorde beleggingsfondsen hebben dit jaar grotendeels goed gepresteerd, volgens Bloomberg's ranglijst van duurzame en verantwoorde fondsen. Maar afgezien van de prestaties en de sociale impact, moet u ook rekening houden met de fiscale gevolgen en hoe deze investeringen passen in uw totale portefeuille en strategie. Als u bijvoorbeeld een beleggingsfonds houdt, betekent dit dat u belastbare uitkeringen van meerwaarden zult ervaren wanneer posities binnen het fonds worden verhandeld. Houd hier dus rekening mee bij de keuze van een fonds boven een individuele belegging of een exchange traded fund.

Belastingvriendelijke tools om te geven

Donor geadviseerde fondsen

Beleggers in hogere belastingschalen kunnen hun doelstellingen om hun belastingaanslagen te verlagen en voorgoed te investeren, wensen te combineren door middel van een door donoren geadviseerd fonds. Wanneer u aan dergelijke fondsen doneert, ontvangt u een belastingaftrek, groeit uw investering belastingvrij en kunnen de beleggingsinkomsten worden verdeeld onder non-profit organisaties of liefdadigheidsinstellingen volgens uw aanbevelingen. Deze fondsen kunnen ook worden opgezet met screeningcriteria voor de beleggingen die in de portefeuille worden gebruikt.

Community-stichtingen, grotere non-profitorganisaties die schenkingsaccounts beheren voor meerdere goede doelen in hun regio, bieden een turn-key manier om dit soort donaties te doen, meestal met weinig of geen minimum voor de eerste geschenken. Donoren richten hun investeringen op specifieke soorten fondsen die door de stichting worden aangeboden (bijvoorbeeld beurzenfondsen). Deze investeringen kunnen de donor of privébelangen niet ten goede komen, en periodieke uitkeringen mogen alleen aan 501 (c) (3) non-profitentiteiten ten goede komen.

trusts

Als de donor andere investeringen wil kiezen, is een andere optie om te verkennen het creëren van een vertrouwensrelatie. Afhankelijk van het soort vertrouwen dat wordt gecreëerd, blijft de opdrachtgever onder controle van de donoren of wordt deze vrijgegeven onder de voorwaarden van de trust. Als de geplande erfenis of inkomstenstroom substantieel is, kan het zinvol zijn om samen te werken met een nalatenschap-planningsadvocaat om een ​​goed doellood of resterend vertrouwen op te zetten. Beide zijn onherroepelijke trusts, wat betekent dat de concessieverlener de bepalingen niet kan wijzigen nadat de vertrouwensrelatie is gecreëerd.

Met een goede doelen trust is het inkomen uit het geïnvesteerde kapitaal bestemd om naar een non-profitorganisatie te gaan in ruil voor een belastingafschrijving. Deze regeling vervalt na een periode van tijd waarin de controle over activa terugkeert naar de schenker of de nalatenschap van de schenker. Bij een charitatieve rest trust kan de hoofdsom worden geïnvesteerd ten behoeve van een levend persoon of personen, maar bij het overlijden van de donor of na een vastgestelde tijdsperiode, gaat de geïnvesteerde hoofdsom over als een geschenk aan een aangewezen liefdadigheidsinstelling. Het geven van geld aan dergelijke trusts resulteert in een belastingteruggave, afhankelijk van specifieke formules voor de Revenue Service. Een gekwalificeerde belastingdeskundige en een advocaat moeten worden geraadpleegd bij het opzetten van dit soort rekeningen.

Gezinsstichting

Ten slotte kunnen donoren die substantiële controle over investeringen en geschenken willen hebben, een familiestichting overwegen. Deze vorm van geven kan echter ook de duurste zijn, omdat particuliere stichtingen de oprichting van een non-profitorganisatie noodzakelijk maken, die ingewikkelde regels moet volgen, accijnzen op beleggingsinkomsten moet betalen en jaarlijkse belastingaangifte moet doen aan de IRS. Donoren die kiezen voor dit formulier geven meestal de voorkeur aan het opzetten van een particuliere, niet-operationele stichting die giften doet aan andere 501 (c) (3) goede doelen in plaats van het aanbieden van feitelijke diensten.Gekwalificeerde advocaten of belastingdeskundigen kunnen helpen bij het navigeren door belastingregels die dicteren hoe deze stichtingen moeten worden gemaakt en beheerd. Ze kunnen donoren ook adviseren over de resulterende belastingvoordelen die beschikbaar zijn voor de initiële en lopende bijdragen om de geschenken en activiteiten van de particuliere stichting te financieren.

Gevers winnen

Of het nu gaat door sociaal verantwoorde investeringen of belastingvriendelijke donatie voertuigen, er zijn verschillende manieren om uw kapitaal aan het werk te zetten voor de sociale en charitatieve doelen die u wilt ondersteunen. Wanneer je dit jaar in de giftenstemming komt, zorg er dan voor dat je dieper kijkt naar de manieren waarop je geld een verschil kan maken in de wereld, terwijl het slimme financiële bewegingen faciliteert die je persoonlijke doelen ondersteunen. Praat met een adviseur om het maximale uit uw bijdragen te halen.

Kathleen Nemetz is een gecertificeerde financiële planner in San Rafael, Californië.

Afbeelding via iStock.